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國(guó)外汽車金融服務(wù)模式比較
國(guó)外汽車金融服務(wù)模式比較梅明華
隨著汽車消費(fèi)的興起，汽車金融業(yè)的市場(chǎng)日漸形成。而在加入WTO后，國(guó)外汽車金融業(yè)作為服務(wù)貿(mào)易的一部分將進(jìn)入我國(guó)。在這種情況下，我國(guó)將建立一個(gè)什么樣的汽車金融業(yè)？將成為各界關(guān)注的問(wèn)題。本文擬就國(guó)外汽車金融服務(wù)的主體及主要模式進(jìn)行比較。
一、汽車融資機(jī)構(gòu)主體比較
在國(guó)外，從事汽車金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)包括商業(yè)銀行、信貸聯(lián)盟、信托公司等金融機(jī)構(gòu)，同時(shí)也包括汽車金融服務(wù)公司等非金融機(jī)構(gòu)。下面主要介紹信貸聯(lián)盟、信托公司以及汽車金融服務(wù)公司等國(guó)內(nèi)不為多見的汽車融資機(jī)構(gòu)。
�。ㄒ唬┢嚱鹑诜⻊�(wù)公司
汽車金融服務(wù)公司是辦理汽車金融業(yè)務(wù)的企業(yè)，通常隸屬于汽車銷售的母公司，向母公司經(jīng)銷商及其下屬零售商的庫(kù)存產(chǎn)品提供貸款服務(wù)，并允許其經(jīng)銷商向消費(fèi)者提供多種選擇的貸款或租賃服務(wù)。設(shè)立汽車金融服務(wù)公司是推動(dòng)母公司汽車銷售的一種手段。
20世紀(jì)初汽車金融業(yè)務(wù)在世界出現(xiàn)。當(dāng)時(shí)汽車還屬于奢侈品，因而銀行不愿意向汽車消費(fèi)發(fā)放貸款。這給汽車購(gòu)買者和銷售商造成了障礙，致使大多數(shù)消費(fèi)者買不起汽車，汽車制造商也缺乏足夠的發(fā)展資金。為解決這個(gè)問(wèn)題，20世紀(jì)20年代初，美國(guó)的汽車公司組建了自己的融資公司，從而開始了汽車信貸消費(fèi)的歷史。隨后，汽車金融的概念得到極大地拓展，包括顧客在銀行貸款買車、經(jīng)銷商為營(yíng)運(yùn)籌措資金以及制造商為擴(kuò)大規(guī)模而籌資建廠等。
對(duì)“附屬于汽車制造公司”的汽車金融服務(wù)公司來(lái)說(shuō)，其優(yōu)勢(shì)在于將汽車金融服務(wù)作為其核心業(yè)務(wù)，而非僅僅是其眾多業(yè)務(wù)范圍的一種。在將獲得贏利作為主要目標(biāo)的同時(shí)，也致力于幫助其母公司——汽車生產(chǎn)商——銷售更多的汽車。即使出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)狀況下降、虧損等情況，這些公司仍將始終專注于汽車金融服務(wù)。提供更廣泛的專業(yè)產(chǎn)品和服務(wù)范圍。通過(guò)經(jīng)銷商的關(guān)系與客戶有更多的接觸，從而建立與汽車制造商和經(jīng)銷商一體化的市場(chǎng)營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)。
（二）信貸聯(lián)盟（creditunion）
1、概述：
信貸聯(lián)盟（creditunion）最早起源于19世紀(jì)40年代的德國(guó)，它是由會(huì)員共同發(fā)起，旨在提高會(huì)員經(jīng)濟(jì)和社會(huì)地位而創(chuàng)立，并以公平合理的利率為其會(huì)員提供金融服務(wù)的一種非盈利性信用合作組織。
一般來(lái)說(shuō)，信貸聯(lián)盟的會(huì)員都有其共通點(diǎn)或共同紐帶（commonbond）。各國(guó)的信貸聯(lián)盟法對(duì)此都作了相應(yīng)的規(guī)定。如愛爾蘭《1967年信貸聯(lián)盟法》6（3）條對(duì)信貸聯(lián)盟會(huì)員的“共同紐帶”作了解釋。該法規(guī)定，“共同紐帶”是指：（a）共同從事某一特定的職業(yè)；（b）在某個(gè)特定的區(qū)域生活或工作；（c）受雇于某一特定的雇主，或?qū)τ谕诵萑耸�，在退休之前受雇于某一特定雇主；（d）同屬于某組織或協(xié)會(huì)，盡管該組織或協(xié)會(huì)設(shè)立的目的不是為組建某一信貸聯(lián)盟；（e）以及注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他形式。該法第6（1）（b）條還規(guī)定，只有同某信貸聯(lián)盟其他會(huì)員享有共同紐帶的人方可加入該信貸聯(lián)盟。
英國(guó)對(duì)“共同紐帶”的解釋日漸寬泛，根據(jù)1979年《信貸聯(lián)盟法》（CreditUnionAct1979）s.1（6）條的規(guī)定，與一個(gè)直接完全符合某信貸聯(lián)盟會(huì)員資格者有親戚關(guān)系且與之共同生活的人也可加入該信貸聯(lián)盟。英國(guó)原來(lái)不認(rèn)可協(xié)會(huì)（associational）性質(zhì)的“共同紐帶”，但2002年英國(guó)最新頒布的《監(jiān)管改革令》（RegulatoryReformOrder）對(duì)此作了修正，從而擴(kuò)充了“共同紐帶”的范圍。在英國(guó)，如果會(huì)員喪失與其他會(huì)員的共同紐帶（如遷出某地，失業(yè)等），該會(huì)員的會(huì)員資格仍可被保留，該會(huì)員則被稱為“不合格會(huì)員”。根據(jù)《1996年管制解除（信貸聯(lián)盟）令》〔Deregulation（CreditUnion）order1996〕第s.5（5）條和第s.5（6）條規(guī)定，該不合格會(huì)員享有其他合格會(huì)員同等的借貸和會(huì)員權(quán)利，但這種“不合格會(huì)員”占全部會(huì)員的比例不得超過(guò)10%。
在美國(guó)，信貸聯(lián)盟會(huì)員準(zhǔn)入資格的限制也已被逐步取消。根據(jù)1998年美國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)的《信貸聯(lián)盟會(huì)員準(zhǔn)入法》（theCreditUnionMembershipAccessAct）的規(guī)定，經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局之批準(zhǔn)，經(jīng)聯(lián)邦政府核準(zhǔn)設(shè)立的信貸聯(lián)盟可以吸收不符合原屬會(huì)員準(zhǔn)入資格者加盟。
在資金來(lái)源方面，除了會(huì)員的存款或儲(chǔ)蓄外，信貸聯(lián)盟還可以向銀行、其他信貸聯(lián)盟等籌集資金，但各國(guó)一般都規(guī)定信貸聯(lián)盟向外借款的最高限額。在信貸業(yè)務(wù)方面，信貸聯(lián)盟可以發(fā)放生產(chǎn)信貸，也可以是包括汽車消費(fèi)信貸在內(nèi)的信貸。但是，信貸聯(lián)盟對(duì)外發(fā)放貸款一般也有一些限制條件。如英國(guó)《1979年信貸聯(lián)盟法》及《金融服務(wù)管理局規(guī)則》（FSARules）對(duì)英國(guó)信貸聯(lián)盟對(duì)其會(huì)員發(fā)放貸款作了如下限制：
�。�1）年齡限制：信貸聯(lián)盟可以吸收16歲以下未成年人不超過(guò)5000英鎊的儲(chǔ)蓄，年齡達(dá)到16歲的未成年人可以首次成為會(huì)員，16歲至18歲的未成年人不能獲得貸款。
�。�2）數(shù)額限制：資本充足率未達(dá)到8％的第一類信貸聯(lián)盟（version1creditunion）對(duì)某個(gè)會(huì)員發(fā)放的貸款不得超過(guò)該會(huì)員存款額5000英鎊（如果資本充足率低于5％）至10，000英鎊的貸款（若資本充足率高于8％）；對(duì)于資本充足率達(dá)到或超過(guò)8％的第二類信貸聯(lián)盟（version2creditunion），其對(duì)單個(gè)會(huì)員的貸款不得超過(guò)該會(huì)員存款額10，000英鎊或不高于該信貸聯(lián)盟股本（一份股本相當(dāng)于一英鎊）的1.5％（以較高者為準(zhǔn)）。
�。�3）貸款期限限制：對(duì)于第一類信貸聯(lián)盟，無(wú)擔(dān)保貸款期限不得超過(guò)3年，對(duì)于擔(dān)保貸款，不得超過(guò)7年；對(duì)于第二類信貸聯(lián)盟，無(wú)擔(dān)保貸款期限不得超過(guò)5有擔(dān)保貸款，擔(dān)保貸款期限則不得超過(guò)15年。
2、信貸聯(lián)盟與其他金融機(jī)構(gòu)的區(qū)別：
�。�1）目的不同。
對(duì)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，其吸納存款的目的是進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)獲取利潤(rùn)。但是信貸聯(lián)盟是一種非盈利性的組織，它的宗旨是“不為牟利，不為行善，只為會(huì)員提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)”（notforprofit,notforcharity,butforservice）。
�。�2）信貸聯(lián)盟間關(guān)系與其他各金融機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系不同
一般來(lái)說(shuō)，信貸聯(lián)盟的各成員具有其共同點(diǎn)或共同紐帶（commonbond），各個(gè)信貸聯(lián)盟都有其特定的群體，該群體與其他信貸聯(lián)盟的會(huì)員群體一般不具有共同的利益或共同點(diǎn)，也不會(huì)發(fā)生利益沖突。盡管在現(xiàn)實(shí)中，某人同時(shí)符合幾個(gè)不同的信貸聯(lián)盟的會(huì)員資格也不罕見，但由于信貸聯(lián)盟服務(wù)對(duì)象的封閉性和特定性，各個(gè)信貸聯(lián)盟間的關(guān)系還是合作多于競(jìng)爭(zhēng)。
（3）享有的特權(quán)不同
根據(jù)美國(guó)《聯(lián)邦信貸聯(lián)盟法》（TheFederalCreditUnionAct）1937年通過(guò)的修正案之規(guī)定，美國(guó)的信貸聯(lián)盟享有稅收豁免特權(quán)。這也是信貸聯(lián)盟與其他金融服務(wù)機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)重大區(qū)別。
�。�4）信貸聯(lián)盟具有獨(dú)特的組織結(jié)構(gòu)
信貸聯(lián)盟的董事會(huì)由其會(huì)員通過(guò)民主方式選舉產(chǎn)生。不管會(huì)員在信貸聯(lián)盟中的存款額為多少，每個(gè)會(huì)員都享有平等的投票權(quán)重。而商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的股東依據(jù)其投資份額行使股東權(quán)利。因此，信貸聯(lián)盟的組織機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行以及其他金融結(jié)構(gòu)相比，有很大的不同。
�。ㄈ┬磐泄�
信托公司有兩種不同的職能，一是財(cái)產(chǎn)信托，即作為受托人代人管理財(cái)產(chǎn)和安排投資；二是作為真正的金融中介機(jī)構(gòu)，吸收存款并發(fā)放貸款。從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)來(lái)看，信托公司主要是代為管理財(cái)產(chǎn)，如代人管理不動(dòng)產(chǎn)和其它私人財(cái)產(chǎn)，安排和管理退休金、養(yǎng)老金、管理企業(yè)的償債基金等。當(dāng)然信托公司的受托投資活動(dòng)必須符合法律權(quán)限。信托公司托管資產(chǎn)的投資去向主要集中在各種金融債券及企業(yè)股票投資上，另外也發(fā)放一定比例的長(zhǎng)期抵押貸款業(yè)務(wù)。二戰(zhàn)以后，信托公司作為金融中介的職能得到了迅速的發(fā)展，其資金來(lái)源主要集中在私人儲(chǔ)蓄存款和定期存款，資金運(yùn)用則側(cè)重于長(zhǎng)期信貸，汽車金融服務(wù)也是目前信托公司從事的主要業(yè)務(wù)之一。
近年來(lái)，信托公司的資產(chǎn)組合越來(lái)越趨于分散化，它們與商業(yè)銀行的差別也越來(lái)越縮小，而且自70年代以來(lái)這類非銀行金融機(jī)構(gòu)開始大力開拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，并采取許多措施提高其競(jìng)爭(zhēng)力。為了繞過(guò)法律的限制，信托公司便大量持有或設(shè)立其它專業(yè)化的附屬機(jī)構(gòu)，如專門的汽車金融服務(wù)機(jī)構(gòu)等。
二、汽車融資機(jī)構(gòu)在汽車金融服務(wù)中的作用
汽車融資機(jī)構(gòu)提供的金融服務(wù)貫穿于汽車生產(chǎn)、流通和銷售以及售后服務(wù)等整個(gè)過(guò)程中。
首先，從生產(chǎn)環(huán)節(jié)開始，融資機(jī)構(gòu)就開始為廠家提供生產(chǎn)流動(dòng)資金。
其次，在流通環(huán)節(jié)，汽車融資機(jī)構(gòu)對(duì)經(jīng)銷商必要的庫(kù)存車輛（inventory）提供周轉(zhuǎn)融資；對(duì)經(jīng)銷商的服務(wù)設(shè)施，如展廳、配件倉(cāng)庫(kù)、維修廠的建立、改造、擴(kuò)大提供必要的貸款；對(duì)經(jīng)銷商提供日常的流動(dòng)資金貸款。在這融資過(guò)程中，汽車經(jīng)銷商向汽車生產(chǎn)商訂購(gòu)汽車，汽車融資機(jī)構(gòu)向生產(chǎn)商支付購(gòu)車款，汽車經(jīng)銷商在其庫(kù)存車輛及其他資產(chǎn)（assets）上設(shè)立抵押為融資提供擔(dān)保。汽車經(jīng)銷商售出汽車并向融資機(jī)構(gòu)償付所欠價(jià)款后，擔(dān)保解除。
最后，汽車融資機(jī)構(gòu)為消費(fèi)者（最終用戶）提供的消費(fèi)信貸金融服務(wù)，主要包括分期付款方式和融資租賃方式等。
三、汽車消費(fèi)信貸金融服務(wù)模式比較
�。ㄒ唬┓制诟犊钿N售方式
分期付款是各國(guó)普遍采用的一種傳統(tǒng)的融資方式。在分期付款銷售的具體操作中，汽車零售商一般和消費(fèi)者簽訂汽車分期付款零售合同（retailinstallmentcontract）。根據(jù)美國(guó)佛羅里達(dá)州《汽車零售融資法案》（MotorVehicleRetailSalesFinanceAct）520.02（12）條之規(guī)定：汽車分期付款零售合同是指汽車零售商和消費(fèi)者之間簽訂的零售商保留所售汽車的所有權(quán)，以作為買方擔(dān)保的一種買賣合同。根據(jù)該合同，消費(fèi)者須在一定期間內(nèi)向零售商償付所融資的金額以及融資費(fèi)用。
作為一般的汽車融資機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行、信托公司、信貸聯(lián)盟以及專業(yè)化的汽車金融服務(wù)公司均可以分期付款的方式向汽車消費(fèi)者發(fā)放貸款，但法律對(duì)它們的要求有一定的差別。根據(jù)美國(guó)許多州的法律規(guī)定，作為非金融機(jī)構(gòu)的汽車金融服務(wù)公司，須向銀行金融主管部門（DepartmentofBankingandFinance）申請(qǐng)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，否則，不得從事汽車零售業(yè)務(wù)，也不得以分期付款的方式向消費(fèi)者銷售汽車。如根據(jù)美國(guó)佛羅里達(dá)州《汽車零售融資法案》（MotorVehicleRetailSalesFinanceAct）520.03（02）條的規(guī)定，主管部門批準(zhǔn)申請(qǐng)后，可以頒發(fā)期限不超過(guò)兩年的營(yíng)業(yè)執(zhí)照。如果汽車金融服務(wù)公司在主營(yíng)業(yè)地以外的地方設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，該分支機(jī)構(gòu)還須重新申請(qǐng)營(yíng)業(yè)執(zhí)照；但是，在某個(gè)縣（county）的分支機(jī)構(gòu)設(shè)有兩個(gè)以上分支機(jī)構(gòu)的，這些分支機(jī)構(gòu)可以共享一個(gè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照（《汽車零售融資法案》520.03（01）條）。
但是，對(duì)于銀行、信托公司以及信貸聯(lián)盟的等金融機(jī)構(gòu)，則無(wú)上述限制。美國(guó)佛羅里達(dá)州《汽車零售融資法案》（520.03（01）條）規(guī)定：有權(quán)在本州開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的銀行、信托公司以及信貸聯(lián)盟，無(wú)需申請(qǐng)獲得本章節(jié)所要求的營(yíng)業(yè)執(zhí)照。
（二）融資租賃方式
汽車融資租賃是一種買賣與租賃相結(jié)合的汽車融資方式。一般而言，汽車融資租賃須具備一定的條件，否則不屬于汽車融資的范疇，而只是一般的汽車租賃。這些條件包括：
1、消費(fèi)者須向銷售商支付相應(yīng)的租金（汽車使用補(bǔ)償費(fèi)）；
2、如果消費(fèi)者支付的費(fèi)用（包括租金及相應(yīng)賦稅）已經(jīng)相當(dāng)于或者超過(guò)汽車本身的價(jià)值，依照汽車租賃合同，消費(fèi)者有權(quán)獲得該汽車的所有權(quán)。
3、如果消費(fèi)者（承租人）在租期屆滿時(shí)所付租金總額尚未超過(guò)汽車價(jià)值，消費(fèi)者（承租人）此時(shí)享有選擇權(quán)（option），對(duì)租期屆滿后的汽車可以下列任何一種方式處理：
（1）在補(bǔ)足租賃合同中事先約定的相應(yīng)余額后成為汽車的所有權(quán)人；
�。�2）如果汽車現(xiàn)值高于（1）項(xiàng)約定的余額，消費(fèi)者可以出賣所租汽車，向零售商償還該余額，保留差價(jià)從中獲利。
�。�3）將該汽車返還給出租人。
4、在租賃期間屆滿時(shí)，消費(fèi)者欲購(gòu)買所租汽車，其不必以一次性付款的方式付清尾款。
美國(guó)一些州的法律將汽車融資租賃方式列入汽車分期付款零售的范疇。如佛羅里達(dá)州《汽車零售融資法》（MotorVehicleRetailSalesFinanceAct）520.02（12）條和加利佛尼亞州《汽車銷售與融資法》（MotorVehicleSalesandFinanceAct）2981條均作此規(guī)定。
但嚴(yán)格地說(shuō)，融資租賃方式和上述分期付款的汽車零售方式還是有一定的差別。該法案規(guī)定的汽車分期付款的零售方式，實(shí)質(zhì)上是附條件買賣（conditionalsales）。銷售商保留汽車的所有權(quán)，其實(shí)是債權(quán)人為實(shí)現(xiàn)保自己債權(quán)而設(shè)定的一種擔(dān)保，但是，合同的目的仍在于轉(zhuǎn)移汽車的所有權(quán)。融資租賃則不同，它是買賣與租賃的結(jié)合，消費(fèi)者（承租人）最終是否成為所租汽車的所有權(quán)人，選擇權(quán)在消費(fèi)者（承租人）。
融資租賃方式和分期付款的汽車貸款相比，具有一定的優(yōu)勢(shì)具體體現(xiàn)在：
1、對(duì)于承租人（消費(fèi)者）來(lái)說(shuō)，“先租后買”方式比較靈活。在租賃期滿后，承租人享有選擇權(quán)（option），決定是否購(gòu)買所租汽車。消費(fèi)者如不想購(gòu)買所租車輛，則可將該車返還汽車出租方；如想購(gòu)買所租車輛，消費(fèi)者付清租賃合同上確定的折舊價(jià)（或稱尾款）即可。
2、對(duì)于消費(fèi)者（承租人）來(lái)說(shuō)，如采用租賃方式，承租人不必?fù)?dān)心汽車被轉(zhuǎn)賣，因?yàn)槠嚨乃袡?quán)之歸屬對(duì)承租人而言并不重要；而對(duì)于采用傳統(tǒng)分期付款購(gòu)車的買受人來(lái)說(shuō)，如果在其未付清余款之前，銷售商將汽車轉(zhuǎn)賣，買受人將處于非常不利的地位。
�。ㄈ┢囦N售融資公司的再融資方式（refinancing）
再融資（refinancing）是指合同持有人通過(guò)受讓汽車分期付款零售合同的合同債權(quán)，與作為債務(wù)人的消費(fèi)者重新安排分期付款協(xié)議的內(nèi)容，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)消費(fèi)者提供融資，它是在汽車金融服務(wù)機(jī)構(gòu)以分期付款方式為消費(fèi)者提供金融服務(wù)之后的第二次融資。但是，如果汽車零售商為擔(dān)保其債務(wù)而在其與消費(fèi)者之間簽訂的合同債權(quán)上設(shè)質(zhì)，并將有關(guān)合同轉(zhuǎn)由第三人占有，該第三人也不屬于合同債權(quán)的受讓人，此種行為不屬于再融資。
目前，可以從事此項(xiàng)再融資服務(wù)的機(jī)構(gòu)包括是汽車銷售融資公司（salesfinancecompany）以及其他持有汽車分期付款零售合同的人。前者是指向一個(gè)或多個(gè)汽車零售商購(gòu)買或受讓汽車零售商和消費(fèi)者之間簽訂的汽車分期付款零售合同或者汽車融資租賃合同，專門為汽車零售商和消費(fèi)者提供金融服務(wù)的組織，既包括商業(yè)銀行、投資銀行、信托公司、信貸聯(lián)盟；后者主要包括出讓或者受讓汽車分期付款零售合同的汽車零售商。兩者在法律上統(tǒng)稱為“汽車分期付款零售合同持有人”（holderofaretailinstallmentcontract）。
根據(jù)美國(guó)佛羅里達(dá)州《汽車零售融資法》(m.panasonaic.com)（MotorVehicleRetailSalesFinanceAct）第520.10條的規(guī)定，汽車分期付款零售合同的持有人可根據(jù)買方（消費(fèi)者）的要求，延長(zhǎng)汽車分期付款零售合同中所有或部分付款的履行期限，重新計(jì)算合同所確定的未付余額，從而對(duì)消費(fèi)者提供再融資，再融資的費(fèi)用則依據(jù)合同延長(zhǎng)的期限，延遲付款的數(shù)額確定。
在對(duì)消費(fèi)者進(jìn)行再融資時(shí)，須注意下列幾個(gè)法律問(wèn)題：
1、受讓人通知消費(fèi)者（債務(wù)人）的義務(wù)。合同持有人從其前手受讓合同債權(quán)時(shí)，必須通知作為債務(wù)人的消費(fèi)者，否則，該合同轉(zhuǎn)讓行為對(duì)消費(fèi)者不生效力。美國(guó)《特拉華州法典》第2908條第（b）款規(guī)定：“買方依約對(duì)其所知的合同最后持有人償還債務(wù)之行為，亦對(duì)該債權(quán)人的后手生效，除非該買方已接到合同轉(zhuǎn)讓的通知�！睋Q言之，買方因未接到合同轉(zhuǎn)讓的通知而未向新的債權(quán)人履行合同義務(wù)，買方無(wú)需承擔(dān)違約責(zé)任。
2、再融資人應(yīng)消費(fèi)者（債務(wù)人）請(qǐng)求而對(duì)其提供再融資，實(shí)質(zhì)上是變更該消費(fèi)者與原汽車零售商簽訂的分期付款零售合同。再融資人如再行轉(zhuǎn)讓該合同，則其后手應(yīng)當(dāng)受此合同變更的約束。
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