票據(jù)管理制度

　　在發(fā)展不斷提速的社會中，很多地方都會使用到制度，制度具有合理性和合法性分配功能。制度到底怎么擬定才合適呢？以下是小編為大家收集的票據(jù)管理制度，僅供參考，大家一起來看看吧。

票據(jù)管理制度1

　　一、嚴格按照國家頒發(fā)的票據(jù)管理辦法管理好學(xué)校的`票據(jù)。

　　二、學(xué)校所用的發(fā)票必須是由稅務(wù)所購買的《上海市行政事業(yè)單位統(tǒng)一收據(jù)》和《上海市財政局行政事業(yè)性收費通用收據(jù)》，不得以其它收據(jù)代替。

　　三、發(fā)票有專人負責(zé)購買、保管。每年年底保管員將用完發(fā)票連號整理存藏，不得擅自銷毀。各類收據(jù)收費許可證(副本)統(tǒng)一到普陀區(qū)學(xué)校會計結(jié)算服務(wù)中心購買。

　　四、開發(fā)票應(yīng)按規(guī)定，整本按號碼順序填開，填寫項目齊全，內(nèi)容真實，字跡清楚，印章齊全，必須做到票款相符。

　　五、不能重復(fù)開具發(fā)票，如對方遺失發(fā)票聯(lián)，只能出書面證明，證明中注明開票日期，發(fā)票名稱，對方單位名稱、內(nèi)容、金額、發(fā)票編號。

　　六、發(fā)票存根聯(lián)要保持完整，發(fā)現(xiàn)填寫錯誤的，必須終新填開，并在錯誤的收據(jù)上加蓋作廢戳記，全份保存，不得私自銷毀。

　　七、發(fā)票不得轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)借、代開，不得折本使用發(fā)票，兩種收據(jù)不得混淆使用，不得自行擴大收費范圍，增加收費項目。

票據(jù)管理制度2

　　1、保證財務(wù)合規(guī)：嚴格的.票據(jù)管理制度能有效防止逃稅、欺詐等非法行為，維護企業(yè)的合法權(quán)益。

　　2、提高運營效率：規(guī)范化的流程減少錯誤和糾紛，提高財務(wù)工作效率。

　　3、保護企業(yè)資產(chǎn)：通過有效的異常處理機制，降低資金風(fēng)險，保障企業(yè)資產(chǎn)安全。

　　4、提升審計透明度：良好的票據(jù)管理便于內(nèi)外部審計，增強投資者信心。

票據(jù)管理制度3

　　票據(jù)管理制度的重要性體現(xiàn)在以下幾個方面：

　　1、財務(wù)合規(guī)：確保醫(yī)院財務(wù)活動符合國家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)定，降低法律風(fēng)險。

　　2、提升效率：標準化的流程可以減少工作中的混亂和延誤，提高工作效率。

　　3、資金安全：有效監(jiān)控資金流動，防止資金被濫用或挪用，保障醫(yī)院的經(jīng)濟利益。

　　4、決策支持：準確的財務(wù)數(shù)據(jù)為醫(yī)院管理層提供決策依據(jù)，支持戰(zhàn)略規(guī)劃。

　　5、公信力：公開透明的'財務(wù)管理有助于提升醫(yī)院的社會形象和公眾信任。

票據(jù)管理制度4

　　第一章 總則

　　為加強單位票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)購買、使用、管理、保管等行為，根據(jù)財政部行政事業(yè)單位票據(jù)管理的規(guī)定，制定本制度。

　　本制度所指的票據(jù)包括普通教育學(xué)雜費專用收據(jù)、資金往來結(jié)算票據(jù)、公益事業(yè)捐贈統(tǒng)一收據(jù)等。

　　第二章 票據(jù)購買

　　第一條 單位根據(jù)有關(guān)審批機關(guān)批準收費的文件，到區(qū)財政部門申領(lǐng)《上海市行政事業(yè)單位項目登記和票據(jù)購買證》和《財政票據(jù)領(lǐng)購證》。

　　第二條 單位購買票據(jù)時，必須按財政部門規(guī)定申報收費票據(jù)使用情況表，已使用、作廢的收據(jù)交區(qū)財政部門進行查驗、核銷。

　　第三章 票據(jù)使用

　　第三條 在啟用票據(jù)前，應(yīng)當檢查票據(jù)有無缺頁、重頁、漏號、重號等錯印情況，發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時將整本票據(jù)交回財政部門更換或注銷。

　　第四條 票據(jù)必須整本按序使用；填寫內(nèi)容必須真實、完整，印章齊全，做到字跡清楚，不得涂改、挖補、撕毀票據(jù)；必須做到票、款相符。使用機打票據(jù)時，開具的票據(jù)應(yīng)按規(guī)定做到按號碼順序填開，所有聯(lián)次一起開具，內(nèi)容完全一致，并加蓋單位財務(wù)印章或收費專用章。

　　第五條 票據(jù)填寫錯誤的，應(yīng)當另行填寫，因填寫錯誤等原因作廢的票據(jù)，應(yīng)當加蓋作廢戳記或者注明“作廢”字樣，并完整保存全部聯(lián)次，不得私自銷毀。

　　第六條 使用普通學(xué)雜費專用收據(jù)，應(yīng)按順序號填列，學(xué)費和代辦服務(wù)性收費項目、收費標準，必須符合國家和本市的有關(guān)規(guī)定，不得擅自擴大收費項目和收費標準。每學(xué)期末，單位將本學(xué)期的收費情況進行匯總，并與存根聯(lián)一同交記賬會計核對后，返還單位保存歸檔備查。

　　第七條 行政事業(yè)單位資金往來結(jié)算票據(jù)，是指行政事業(yè)單位發(fā)生暫收、代收和單位內(nèi)部資金往來結(jié)算等經(jīng)濟活動時開具的憑證。

　　單位必須嚴格按照財政票據(jù)監(jiān)管機構(gòu)核準的'使用范圍開具資金往來結(jié)算票據(jù)，不得超范圍使用資金往來結(jié)算票據(jù)。單位每次結(jié)報時，將已開具的記賬聯(lián)與存根聯(lián)一同交記賬會計予以核對，對于超范圍開具的票據(jù)，不得作為入賬依據(jù)。

　　第四章 票據(jù)管理

　　第八條 購入的各類票據(jù)由財產(chǎn)保管員負責(zé)保管。財產(chǎn)保管員應(yīng)建立票據(jù)購買、領(lǐng)用登記簿，購入票據(jù)時須填寫購入日期、票據(jù)名稱、數(shù)量、編號。領(lǐng)用票據(jù)時，必須做好票據(jù)購買、領(lǐng)用登記記錄。

　　第九條 單位不得自行轉(zhuǎn)讓、出借、代開、買賣、銷毀，涂改，也不得自行改變票據(jù)的用途或不同票據(jù)互相串用。

　　第十條 票據(jù)使用完畢必須及時核銷。結(jié)算中心記賬會計根據(jù)開出使用的票據(jù)，與相關(guān)的收入賬戶及時進行核對后，予以核銷。

　　第十一條 各類票據(jù)如有遺失，應(yīng)及時在市級新聞媒體上聲明作廢，并將遺失原因等有關(guān)情況以書面形式報送財政部門備案。

　　第十二條 單位應(yīng)當妥善保管已開具的票據(jù)存根及票據(jù)領(lǐng)用登記簿，按會計年度將其匯總整理，作為會計資料歸檔。

　　第五章 監(jiān)督檢查

　　第十三條 單位對票據(jù)的使用管理情況，進行定期、不定期的監(jiān)督與檢查。接受財政部門、主管部門監(jiān)督檢查。

票據(jù)管理制度5

　　1、為了加強票據(jù)(含非稅收入專用收據(jù)、非稅收入一般繳款書、往來結(jié)算收據(jù)、門面租賃發(fā)票等)管理，規(guī)范票據(jù)的領(lǐng)用、繳、銷制度，根據(jù)《會計法》的有關(guān)要求，結(jié)合本校實際，特制定本制度，請嚴格遵守執(zhí)行。

　　2、對票據(jù)的使用，設(shè)立票證兼管員，由單位會計擔任，負責(zé)各類票證的領(lǐng)入、領(lǐng)用、回收、上繳、保管等工作，票據(jù)管理人員調(diào)離崗位時，必須認真辦理移交手續(xù)，移交不清，不得離職。

　　3、票據(jù)領(lǐng)用、繳銷票據(jù)時，應(yīng)點清票據(jù)數(shù)量(本數(shù)、份數(shù))，辦理xx領(lǐng)用、繳銷手續(xù)，明確責(zé)任。票據(jù)員應(yīng)按規(guī)定設(shè)置票據(jù)登記帳薄，規(guī)范登帳，妥善保管票據(jù)領(lǐng)用、繳銷憑證，年終裝訂歸檔。按季盤點庫存票據(jù)，保證帳、票相符。

　　4、核銷已使用的票據(jù)時，票據(jù)員在稽核每本票據(jù)收費金額、確認款項已解繳及按規(guī)定使用票據(jù)后給予繳銷，在繳銷票據(jù)時發(fā)現(xiàn)問題，票據(jù)員要及時向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報。

　　5、使用票據(jù)收費必須兩人以上，一人開票，一人收款，票證按順序號填寫，各聯(lián)一次復(fù)寫，字跡清楚，大小金額不得涂改。其它內(nèi)容涂改必須加蓋收費人私章并僅限修改一次。收費票據(jù)必須蓋單位公章和開票人簽章，填寫收費項目名稱并詳細注明結(jié)算方式，票據(jù)已填寫撕出需作廢的，收費兩人必須同時簽名并向分管領(lǐng)導(dǎo)說明原因，經(jīng)審批后方可作廢。收入?yún)R總繳款書由開票人填寫，收款人復(fù)核，分管領(lǐng)導(dǎo)審查無誤后解繳，若出現(xiàn)票據(jù)金額與繳款書不符的，同樣追究復(fù)核人責(zé)任。

　　6、加強票據(jù)管理。發(fā)生票據(jù)遺失或被盜等，當事人必須將遺失、被盜票據(jù)的`名稱、編號及數(shù)量等情況及時向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報，寫出書面檢查，經(jīng)單位認真審查核實，上報相關(guān)主管部門審批后方可核銷，遺失、被盜核銷的票據(jù)應(yīng)予登記存檔以備查對。人為原因造成票據(jù)損失的要追究當事人責(zé)任。

　　7、單位不得使用自行印制或自購收費收據(jù)，一切收費均用財政、稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的正規(guī)票據(jù)。

票據(jù)管理制度6

　　收費票據(jù)管理制度對企業(yè)運營至關(guān)重要，主要體現(xiàn)在：

　　1、財務(wù)合規(guī)：確保企業(yè)收入的合法性，符合稅收法規(guī)，避免稅務(wù)風(fēng)險。

　　2、成本控制：精確記錄每一筆收支，為成本分析和預(yù)算編制提供準確數(shù)據(jù)。

　　3、決策支持：通過有效的票據(jù)管理，為企業(yè)決策提供可靠的`數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。

　　4、防范風(fēng)險：防止財務(wù)舞弊，保護企業(yè)資產(chǎn)安全。

　　5、提升效率：標準化流程能提高財務(wù)工作效率，減少錯誤和遺漏。

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　　第1條為規(guī)范企業(yè)應(yīng)收票據(jù)的管理，防范應(yīng)收票據(jù)風(fēng)險，特制定本制度。

　　第2條企業(yè)應(yīng)收票據(jù)管理應(yīng)遵循核準、記錄和保管職能相互分離原則。

　　第3條應(yīng)收票據(jù)的審核。

　　1，企業(yè)在接受應(yīng)收票據(jù)時，財務(wù)人員要按照《票據(jù)法》和《支付結(jié)算辦法》等規(guī)定，仔細審核票據(jù)的真實性、合法性，防止以假亂真，避免或減少應(yīng)收票據(jù)風(fēng)險。

　　第4條應(yīng)收票據(jù)的批準。

　　1，應(yīng)收票據(jù)的取得和貼現(xiàn)必須經(jīng)由保管票據(jù)以外的主管人員書面批準。

　　2，接受客戶票據(jù)需經(jīng)批準手續(xù)，降低偽造票據(jù)以沖抵、盜用現(xiàn)金的可能性。

　　3，票據(jù)的貼現(xiàn)須經(jīng)主管人員審核和批準，以防偽造。

　　第5條應(yīng)收票據(jù)的'賬務(wù)處理。

　　1，應(yīng)收票據(jù)的賬務(wù)處理，包括收到票據(jù)、票據(jù)貼現(xiàn)、期滿兌現(xiàn)時登記應(yīng)收票據(jù)等有關(guān)的總分類賬。

　　2，銷售會計應(yīng)仔細登記應(yīng)收票據(jù)備查簿，以便日后進行追蹤管理。

　　第6條應(yīng)收票據(jù)的保管。

　　1，企業(yè)設(shè)專人保管應(yīng)收票據(jù)，且保管人員不得經(jīng)辦會計記錄。

　　2，對于即將到期的應(yīng)收票據(jù)，應(yīng)及時向付款人提出付款。

　　3，對已貼現(xiàn)的票據(jù)應(yīng)在備查簿中登記，以便日后追蹤管理。

　　收費管理制度

　　為加強和規(guī)范收費管理，認真執(zhí)行市、區(qū)教育局、物價局的有在規(guī)定，嚴格收費標準，規(guī)范我校的教育收費行為，增強我校教育收費的透明度，特制定監(jiān)督管理制度如下：

　　一、全校教職工應(yīng)嚴格執(zhí)行市、區(qū)教育局、物價局頒布的各項收費標準，學(xué)校不得擅自提高收費標準，不準擅自亂收費，并實行月查制度。

　　二、所有服務(wù)性收費堅持申報審核審批制度，并及時向家長發(fā)告家長書，遵循必需、自愿節(jié)約、分項結(jié)算、公開透明的原則，不利用服務(wù)性收費搞創(chuàng)收或拿回扣謀私利。

　　三、不以節(jié)假日教育培訓(xùn)為名進行文化補課和收取費用。

　　四、不向?qū)W生收取規(guī)定以外的贊助費、借讀費等其他任何費用。

　　五、由專人堅持每月查閱財務(wù)帳目，嚴格票據(jù)使用情況，發(fā)現(xiàn)不規(guī)范情況，及時批評糾正。

　　六、對于學(xué)生代辦費每學(xué)期應(yīng)有結(jié)算清單，增加收支透明度，接受家長監(jiān)督，由家長簽名同意，并有回執(zhí)。

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　　一、目的

　　為了加強財務(wù)管理，統(tǒng)一規(guī)范財務(wù)管理和操作程序，結(jié)合酒樓的實際情況，對酒樓的財務(wù)管理制度和操作程序作出規(guī)定。

　　二、適用范圍

　　適用于本酒樓各項財務(wù)管理工作。

　　三、管理規(guī)定

　　(一)餐廳自購原材料的規(guī)定

　　1.餐廳停止使用給供應(yīng)商代開收款收據(jù)的憑據(jù)，支付款項時，應(yīng)盡力要求供應(yīng)商開具正式發(fā)票，如確實無法開具正式發(fā)票的，由供應(yīng)商開具收款收據(jù)或收條，并要求供應(yīng)商在收款收據(jù)或收條上蓋章(簽名及手印)。

　　2.進倉單必須由保管人(指定專人)、驗收人、經(jīng)辦人、餐廳經(jīng)理簽名方可有效。

　　3.所有自購原材料支付貨款時，必須先經(jīng)過區(qū)域經(jīng)理審核后，方能付款。

　　(二)餐廳各項費用開支的規(guī)定

　　1.餐廳所有開支的費用必須是餐廳維持正常營運確實需要的，不得開支與餐廳無關(guān)的費用。

　　2.餐廳費用開支由餐廳經(jīng)理根據(jù)實際情況進行控制，事前報告區(qū)域經(jīng)理，費用開支經(jīng)區(qū)域經(jīng)理審核后，方可給予報銷開支。

　　3.餐廳費用報銷時，所有單據(jù)必須有經(jīng)辦人、驗收人(證明人)、餐廳經(jīng)理簽名，區(qū)域經(jīng)理審核。

　　(三)促銷費用的規(guī)定

　　1.所有促銷費用的開支必須要有確實可行的促銷計劃方案，促銷計劃方案由餐廳經(jīng)理提出，報區(qū)域經(jīng)理審核，再由區(qū)域經(jīng)理上報公司促銷主管審定，經(jīng)促銷主管審定或酒樓審批后方可執(zhí)行。

　　2.所有促銷活動完成后，必須寫促銷活動的總結(jié)報告，報告的主要內(nèi)容包括：促銷的方式、促銷的費用、促銷的`效果、成功與失敗的經(jīng)驗教訓(xùn)。

　　3.促銷費用的權(quán)限：小范圍的促銷活動，總金額在500元以下，由餐廳經(jīng)理報區(qū)域經(jīng)理審核后，即可執(zhí)行。超過500元的按本條第1款規(guī)定執(zhí)行。

　　(四)差旅費開支的規(guī)定

　　1.區(qū)域經(jīng)理、電工因公到餐廳出差的費用回酒樓報銷，不得在餐廳報銷費用。

　　2.餐費補貼，出差至本地區(qū)以外的各餐廳，每人每天可領(lǐng)用內(nèi)部餐票兩張，至島外的各餐廳每人每天可領(lǐng)用內(nèi)部餐票一張。

　　3.市內(nèi)交通費，員工出差原則上不得乘坐的士，若遇特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理先在的士車票背面審批簽字，然后按規(guī)定程序報銷。所有市內(nèi)交通費報銷時，必須在車票背后注明日期、起訖站點、何事、報銷人簽名。

　　(五)交際應(yīng)酬費開支的規(guī)定

　　1.區(qū)域經(jīng)理全年可憑有效的正式發(fā)票報銷交際應(yīng)酬費，按月平均，每月200元以內(nèi)。

　　2.餐廳經(jīng)理的交際應(yīng)酬費實行先打單后報銷政策，(日營業(yè)額超萬元)餐廳全年按月平均，每月分別在200元、100元以內(nèi)。其他餐廳全年按月平均，每月50元以內(nèi)。

　　3.交際應(yīng)酬費的用途：用于與酒樓和餐廳有聯(lián)系的業(yè)務(wù)往來和活動，協(xié)調(diào)、理順與外部相關(guān)部門的關(guān)系。不得用于酒樓、餐廳內(nèi)部的招待。

　　(六)低值易耗品、用具、用品的購置規(guī)定

　　1.凡單位價值或批量價值在300元以內(nèi)的由餐廳經(jīng)理申報，區(qū)域經(jīng)理審核，即可購買。超過300元以上的由餐廳經(jīng)理申報，區(qū)域經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批。

　　2.低值易耗品、用具、用品的購置統(tǒng)一由物資保障中心采購(特殊情況除外)，必須按先入后出的原則辦理。

　　3.對確實不能繼續(xù)使用的低值易耗品、用具、用品由餐廳經(jīng)理指定專人進行登記注冊，可以維修的、還有殘值的拉回物流中心，不能維修的、沒有價值的由區(qū)域經(jīng)理監(jiān)銷。

　　(七)餐廳“營業(yè)外收入”的規(guī)定

　　1.“營業(yè)外收入”的范圍：餐廳的廢棄物但可作為豬飼料、廢紙皮等。不屬于“營業(yè)外收入”的范圍：餐廳每天營業(yè)收入的長、短款，食品短缺由責(zé)任人賠償?shù)目铐�，員工過失的罰款等。

　　2.所有“營業(yè)外收入”的.來源資金由餐廳出納管理。

　　3.所有“營業(yè)外收入”只能用于餐廳的集體活動，不能作為其他用途。

　　4.所有“營業(yè)外收入”的集體活動費用由區(qū)域經(jīng)理審批。

　　5.所有“營業(yè)外收入”的收支存情況必須上報公司財務(wù)部知悉。

　　(八)其他相關(guān)規(guī)定

　　1.餐廳與員工宿舍的水電費用分開結(jié)算，今后員工宿舍的水電費用不得在餐廳費用中報支。

　　2.本制度規(guī)定的第一、二條款中，屬餐廳的零星采購和零星費用開支所需的款項由餐廳經(jīng)理向出納員的備用金中借款(借款限額暫定20xx元，期限7天)，此項借款必須當月結(jié)清，不得跨月。區(qū)域經(jīng)理對本制度規(guī)定的第一、二條款必須及時審核，以確保餐廳正常營運，若因執(zhí)行本制度規(guī)定的第一、二條款無法及時到位，造成餐廳不能維持正常營運的，由區(qū)域經(jīng)理負全部責(zé)任。

　　3.員工借款：原則上員工不得在酒樓或餐廳借款(除特殊情況外)。

　　4.物資保障中心的營業(yè)外收入不能參照餐廳的“營業(yè)外收入”管理，其營業(yè)外收入全額上繳財務(wù)部管理，所需的集體活動經(jīng)費由財務(wù)部會同相關(guān)部門核撥。

　　5.財務(wù)部對餐廳的每項經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動，每月至少進行一次全面稽查，若發(fā)現(xiàn)有不符合制度規(guī)定、不合理的款項支出，有權(quán)要求退回，責(zé)成有關(guān)責(zé)任人退回已支付的款項。若發(fā)現(xiàn)徇私舞弊現(xiàn)象，按有關(guān)規(guī)定處理。

票據(jù)管理制度9

　　隨著現(xiàn)代經(jīng)濟的發(fā)展，票據(jù)已成為商業(yè)交易和金融活動中不可或缺的一部分。為了規(guī)范票據(jù)的發(fā)行和流通，保障商業(yè)交易和金融活動的安全，各國都建立了相應(yīng)的票據(jù)管理制度。本文將介紹票據(jù)管理制度的概念、內(nèi)容和流程。

　　一、票據(jù)管理制度的概念

　　票據(jù)管理制度是指國家或企業(yè)為管理票據(jù)流通而制定的一系列規(guī)章制度，包括票據(jù)的發(fā)行、背書、貼現(xiàn)、承兌、轉(zhuǎn)讓、兌付等方面的規(guī)定。票據(jù)管理制度的主要目的是確保票據(jù)的合法性和真實性，促進票據(jù)在商業(yè)和金融活動中的流通，保護出票人、承兌人、付款人和持票人的合法權(quán)益。

　　二、票據(jù)管理制度的內(nèi)容

　　票據(jù)管理制度通常包括以下內(nèi)容：

　　1.票據(jù)的定義和種類。票據(jù)是指由出票人發(fā)出，承兌人或貼現(xiàn)人承諾在一定期限內(nèi)支付一定金額給持票人的憑證。常見的票據(jù)種類包括匯票、支票、本票、債券等。

　　2.票據(jù)的發(fā)行規(guī)定。票據(jù)的'發(fā)行必須嚴格遵守法律法規(guī)，出票人必須具備合法資格，如注冊商標、經(jīng)營許可證等。同時，票據(jù)的發(fā)行必須注明出票人的名稱、金額、期限、付款方式等要素。

　　3.票據(jù)的背書和貼現(xiàn)。票據(jù)的背書是指持票人在票據(jù)背面簽名，并將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給其他人的行為。貼現(xiàn)是指銀行或其他金融機構(gòu)在票據(jù)到期前向持票人支付票據(jù)金額的行為。

　　4.票據(jù)的承兌和轉(zhuǎn)讓。票據(jù)的承兌是指承兌人在票據(jù)背面簽名并承諾在票據(jù)到期日前支付票據(jù)金額的行為。票據(jù)的轉(zhuǎn)讓是指持票人將票據(jù)權(quán)利再次轉(zhuǎn)讓給他人的行為。

　　5.票據(jù)的兌付。票據(jù)到期后，承兌人必須按照票據(jù)的金額向持票人支付款項。

　　三、票據(jù)管理制度的流程

　　票據(jù)管理制度的流程主要包括票據(jù)的發(fā)行、背書、貼現(xiàn)、承兌、轉(zhuǎn)讓、兌付等環(huán)節(jié)。下面分別介紹各環(huán)節(jié)的流程。

　　1.票據(jù)的發(fā)行

　　票據(jù)的發(fā)行由出票人進行，發(fā)行前必須經(jīng)過認真審核。具體流程如下：

　�。�1）出票人確定票據(jù)種類和金額。

　�。�2）出票人確定票據(jù)的期限和付款方式。

　�。�3）出票人確定票據(jù)的受益人和背書人。

　�。�4）出票人在票據(jù)上填寫所有必要的信息和要素。

　　（5）出票人將票據(jù)發(fā)行給受益人。

　　2.票據(jù)的背書和貼現(xiàn)

　　票據(jù)的背書和貼現(xiàn)是票據(jù)流轉(zhuǎn)過程中的重要環(huán)節(jié)，具體流程如下：

　�。�1）持票人選擇背書人并在票據(jù)背面簽名。

　　（2）背書人再次選擇背書人并在票據(jù)背面簽名。

　�。�3）持票人將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給背書人。

　�。�4）背書人將票據(jù)貼現(xiàn)給銀行或其他金融機構(gòu)。

　　3.票據(jù)的承兌和轉(zhuǎn)讓

　　票據(jù)的承兌和轉(zhuǎn)讓也是票據(jù)流通過程中的重要環(huán)節(jié)，具體流程如下：

　�。�1）持票人向承兌人提出承兌申請。

　�。�2）承兌人對票據(jù)進行審核并簽署承兌意見書。

　�。�3）承兌人將承兌意見書和票據(jù)一同交給持票人。

　�。�4）持票人將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給其他人。

　　4.票據(jù)的兌付

　　票據(jù)到期后，承兌人必須按照票面金額向持票人支付款項。具體流程如下：

　�。�1）持票人將票據(jù)送到承兌人處。

　　（2）承兌人核對票據(jù)并確認兌付金額。

　　（3）承兌人向持票人支付兌付金額。

　　綜上所述，票據(jù)管理制度是維護商業(yè)和金融活動安全的基礎(chǔ)，在票據(jù)流通的過程中，各個環(huán)節(jié)必須遵守票據(jù)管理制度。此外，隨著票據(jù)技術(shù)的不斷發(fā)展，票據(jù)的電子化和網(wǎng)絡(luò)化已成為票據(jù)管理制度的重要內(nèi)容之一，這也將促進票據(jù)在商業(yè)和金融活動中的更加便捷和快速的流通。

票據(jù)管理制度10

　　一、為了加強和規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政票據(jù)的監(jiān)督管理工作，制止各種亂收費濫罰款行為，維護國家利益，保護公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，根據(jù)《省人民政府關(guān)于印發(fā)湖北省政府非稅收入管理辦法的通知》、《湖北省財政票據(jù)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作實際，特制定本制度。

　　二、本制度所稱的財政票據(jù)，是指由省財政廳或減負辦統(tǒng)一印制和發(fā)放，由行政事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體以及其他組織(以下簡稱執(zhí)收單位)，依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章有關(guān)規(guī)定，征收或者收取政府非稅收入，社會團體收取會費，執(zhí)收單位進行財務(wù)往來結(jié)算等應(yīng)當使用財政票據(jù)的財務(wù)行為時，向公民、法人及其他組織開具的收款或繳款憑證。

　　三、財政票據(jù)包括政府非稅收入票據(jù)、單位資金往來票據(jù)、農(nóng)村合作經(jīng)濟組織票據(jù)、農(nóng)村合作醫(yī)療票據(jù)及其他財政票據(jù)。

　　四、財政票據(jù)的購領(lǐng)、核發(fā)、使用、保管、銷毀及監(jiān)督管理活動，適用本制度。法律、法規(guī)和規(guī)章另有規(guī)定的，按其規(guī)定執(zhí)行。

　　五、財政票據(jù)實行專人、專帳、專柜管理。應(yīng)確定專門的票據(jù)管理員，票據(jù)管理員要建立規(guī)范的票據(jù)管理臺帳，財政票據(jù)要存放在保險柜中進行保管。

　　六、嚴格按照財政票據(jù)的使用范圍發(fā)放使用相關(guān)票據(jù)，嚴禁超用途、超范圍違規(guī)發(fā)放使用票據(jù)，嚴禁轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、買賣、代開財政票據(jù)，不得拆本使用財政票據(jù)，非本級預(yù)算單位不得發(fā)放財政票據(jù)。

　　七、應(yīng)根據(jù)當年本鄉(xiāng)鎮(zhèn)各種財政票據(jù)的使用情況，做好次年度的用票計劃，并在每年的11月底以前向區(qū)級業(yè)務(wù)主管部門申報。

　　八、財政票據(jù)實行憑證購領(lǐng)、分次限量、核舊領(lǐng)新的領(lǐng)購制度，一律憑《財政票據(jù)領(lǐng)購證》辦理有關(guān)業(yè)務(wù)。

　　九、加強對財政票據(jù)使用單位財務(wù)人員的培訓(xùn)，保證其正確使用財政票據(jù)，票據(jù)填寫內(nèi)容要完整、數(shù)據(jù)要準確、用途要合法。

　　十、票據(jù)管理員應(yīng)對每一種票據(jù)分戶建立票據(jù)領(lǐng)購及繳銷管理臺帳。發(fā)生票據(jù)領(lǐng)用、繳銷行為，應(yīng)及時登記臺帳，隨時掌握票據(jù)領(lǐng)用、繳銷和結(jié)存情況。

　　十一、所有開具財政票據(jù)取得的收入必須先入財政專戶，嚴禁收入不入財政專戶和坐收坐支等違規(guī)行為。

　　十二、加強對財政票據(jù)的監(jiān)督檢查。主要內(nèi)容是：

　　(一)按月對票據(jù)的領(lǐng)用、繳銷、結(jié)存情況進行清點核查，做到票據(jù)管理臺帳與票據(jù)實際使用情況相符，若有不符，應(yīng)及時查明原因，出現(xiàn)票據(jù)遺失、毀損等情況的及時上報區(qū)財政局進行處理。

　　(二)檢查票據(jù)使用的'合法性。對于出現(xiàn)違票據(jù)使用范圍違規(guī)收費行為的，責(zé)令票據(jù)使用單位更正錯誤行為，情節(jié)嚴重的收回其結(jié)存票據(jù)，停止其領(lǐng)用財政票據(jù)。

　　(三)檢查使用財政票據(jù)所收取的各項資金是否及時、足額上繳財政專戶。出現(xiàn)收入不入財政專戶和坐收坐支行為的，責(zé)令其迅速將資金入財政專戶，情節(jié)嚴重的收回其結(jié)存票據(jù)，停止其領(lǐng)用財政票據(jù)。

票據(jù)管理制度11

　　一、店容店貌：

　　1、招牌、燈箱：清晰、無損、無污。

　　2、收銀臺、包裝臺：玻璃明亮、海報整齊。

　　3、門廳：玻璃潔凈、門簾整齊

　　4、門前環(huán)境：階梯、地面上無紙屑、果皮、菸頭。

　　二、清潔衛(wèi)生：

　　1、存包柜、存包臺：內(nèi)外清潔，存包牌醒目。

　　2、收銀臺、包裝臺：干凈、無雜物，包裝用具整齊

　　3、貨架：清潔、衛(wèi)生、無塵。

　　4、冷凍柜、保鮮柜：干凈、衛(wèi)生、無異味。

　　5、購物車、籃：清潔衛(wèi)生、擺放整齊

　　6、地面：無紙屑、果皮、菸頭、雜物、垃圾。

　　7、頂棚：墻壁無臟跡、蛛網(wǎng)。

　　8、更衣室、更衣柜：干凈整潔。

　　9、衛(wèi)生間：干凈衛(wèi)生、無異味。

　　10員工衛(wèi)生：工作服整潔、儀容大方

　　三、商品陳列：

　　1、陳列：整潔豐滿，美觀醒目

　　2、貨架：陳列豐滿、無空擋

　　3、頂架：存貨整齊，堆碼安全。

　　4、堆頭：整潔豐滿、割箱標準、堆砌整齊、安全

　　5、POP牌：美觀醒目、懸掛端正

　　四、標價簽：

　　1、打價位置：準確、標準、端正

　　2、標簽：價格醒目、一貨一價、一貨一簽

　　3、內(nèi)容齊全：品名、單位、產(chǎn)地、規(guī)格、店內(nèi)碼、單價、物價稽核齊全。

　　五、服務(wù)：

　　1、服務(wù)態(tài)度：文明、禮貌、熱情

　　2、服務(wù)表現(xiàn)：留言登記、周到服務(wù)

　　六、經(jīng)營管理：

　　1、規(guī)章制度：嚴格遵守

　　2、值班經(jīng)理：值班日記交接清楚，記錄完整。

　　3、交接班：交接清楚、記錄完備。

　　4、商品質(zhì)量：賣場商品無損、無污，在保質(zhì)期內(nèi)。

　　5、商品盤點：監(jiān)督執(zhí)行，抽查無誤。

　　6、記帳：及時準確、清楚、現(xiàn)貨相符。

　　7、費用：節(jié)約每一度電、每一滴水、每一件用品

　　8、經(jīng)營效果：完成銷售計劃。

票據(jù)管理制度12

　　應(yīng)收票據(jù)管理制度的重要性體現(xiàn)在：

　　—保障資金安全：通過規(guī)范管理，減少因票據(jù)丟失、欺詐等導(dǎo)致的資金損失。

　　—優(yōu)化現(xiàn)金流：有效利用票據(jù)延遲付款，改善企業(yè)的現(xiàn)金流狀況。

　　—提升經(jīng)營效率：標準化流程降低管理成本，提高財務(wù)工作效率。

　　—降低風(fēng)險：通過風(fēng)險控制措施，預(yù)防和應(yīng)對可能的`法律糾紛。

票據(jù)管理制度13

　　在企業(yè)管理中，票據(jù)管理制度是一項基礎(chǔ)而關(guān)鍵的工作，它涉及到財務(wù)核算、成本控制、風(fēng)險防范等多個環(huán)節(jié)。這次培訓(xùn)主要涵蓋了票據(jù)的.種類與性質(zhì)、票據(jù)管理流程、風(fēng)險識別與防范、以及制度的執(zhí)行與監(jiān)督等方面。

　　內(nèi)容概述：

　　1. 票據(jù)基礎(chǔ)知識：詳細解析了商業(yè)匯票、銀行本票、支票等各類票據(jù)的特性與用途，使參與者了解票據(jù)的基本構(gòu)成和法律效力。

　　2. 管理流程：從票據(jù)的獲取、審核、入賬到報銷，詳述了每個步驟的操作規(guī)范，強調(diào)了票據(jù)的真實性與完整性。

　　3. 風(fēng)險管理：討論了偽造票據(jù)、票據(jù)丟失、過期等問題，提出了預(yù)防措施和應(yīng)對策略。

　　4. 制度執(zhí)行：強調(diào)了制度的嚴格執(zhí)行與監(jiān)督，包括內(nèi)部審計、定期檢查和責(zé)任追究機制。

票據(jù)管理制度14

　　為了加強財務(wù)管理，提高科學(xué)理財水平，嚴肅財經(jīng)紀律財，保障全所工作的順利開展，特制定本制度。

　　一、認真學(xué)習(xí)《會計法》等相關(guān)財務(wù)管理法規(guī)、制度，財務(wù)電算化業(yè)務(wù)知識。

　　二、嚴格貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度。堅持原則，把好收支關(guān)。

　　三、按照收支兩條線的規(guī)定，認真履行職責(zé)，嚴禁公款私借和坐支，嚴格各種支票和結(jié)算憑證的管理、保存。

　　四、負責(zé)編制單位年度預(yù)算、決算報表。加強經(jīng)濟核算，提高資金使用效益。

　　五、堅持勤儉辦事的方針，加強資金管理，精打細算，厲行節(jié)約，對鋪張浪費等不良現(xiàn)象。

　　六、單位一切費用支出，經(jīng)所領(lǐng)導(dǎo)核準，經(jīng)辦人簽名，所長簽字方可報銷。

　　七、對原始憑證進行嚴格審核，如不合法、不真實、數(shù)量、單價、金額不符、經(jīng)辦人未簽字，拒絕支付。

　　八、每月按時向所長提供財務(wù)收支報表。帳表處理堅持真實、及時、準確，做到帳表相符，帳帳相符，帳物相符，日清月結(jié)，上報下達。

　　九、銀行賬戶要完全符合開設(shè)賬戶的規(guī)定，財務(wù)預(yù)留印鑒由財務(wù)人員分開保管，及時核對銀行賬目。會計憑證、會計賬簿、會計報表，按規(guī)定裝訂歸檔，妥善保管。

　　十、建立、健全固定資產(chǎn)管理工作。定期進行固定資產(chǎn)盤點清查，賬、物核對，如有盤盈、盤虧，要及時查明原因，按有關(guān)規(guī)定處理。

　　十一財務(wù)人員相互協(xié)作配合，因工作需要購買、招待等經(jīng)所長批準后方可辦理。為基層站、隊單位搞好服務(wù)，做好后勤保障工作。

　　一、為了加強票證管理，進一步規(guī)范和正確使用票證，特制定本制度。

　　二、票證是有價證據(jù)，有利于保護合法經(jīng)營，強化管理手段，規(guī)范經(jīng)營行為，搞好統(tǒng)計工作的重要依據(jù)。票證管理必須堅持專人負責(zé)專人發(fā)放，專人核銷，建立票證明細登記，定期檢查的原則。并實行繳舊領(lǐng)新制度，做到臺帳登記清楚，票款、帳票相符無差錯，發(fā)放有計劃，庫存不積壓，保證及時供應(yīng)。

　　三、嚴格票據(jù)發(fā)放范圍，必須整本用完后再使用新的票本，嚴禁票據(jù)一分為二使用。各基層站票管員必須妥善保管票據(jù)。做好防盜、防火安全工作。嚴禁票據(jù)亂扔亂放，以防丟失。

　　四、開據(jù)票據(jù)必須按項目填寫清楚，嚴格執(zhí)行政策，注明時間、開票人員的姓名、單位，以便備查。同時開票人必須字跡清楚，不得隨意涂改。

　　五、處罰票據(jù)嚴格執(zhí)行收支兩條線規(guī)定，認真做到開票、繳款兩分離，嚴禁工作人員隨意坐支、挪用。

　　六、票據(jù)作廢必須所長簽字同意，財務(wù)股、縣所票管員要按照各自職責(zé)嚴格把關(guān)。

　　七、營運證工本費收取嚴格執(zhí)行有關(guān)政策，嚴禁發(fā)放人情證。

　　八、財務(wù)股和縣所票管員每月對各基層站、隊、股所領(lǐng)票據(jù)繳銷使用情況嚴格核查，每月將票款使用情況上報所長。年終對所有票據(jù)核繳收回入庫，發(fā)現(xiàn)問題要如實向領(lǐng)導(dǎo)匯報，以便及時處理。

　　九、因工作需要，票管員發(fā)生變動，在互相交接時，必須簽字交接清楚，以防意外。

　　十、對不遵守、不執(zhí)行票證管理制度的，視其情節(jié)輕重，給予以下處分：(1)開票不規(guī)范、票據(jù)管理混亂但未造成損失的，給予警告，責(zé)令改正。(2)對開人情票、發(fā)人情證等造成輕微經(jīng)濟損失(損失額小于100元)的，給予相應(yīng)損失額度2倍以上的罰款。(3)對票據(jù)丟失、損毀的，站(隊)負責(zé)人要負領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，并給予處罰相應(yīng)損失額(按票據(jù)最高價值計算)20%的.經(jīng)濟處罰;給予票據(jù)管理人員或直接責(zé)任人處罰相應(yīng)損失額80%的經(jīng)濟處罰，并責(zé)令在全所會上說明情況、作出檢討。損失額超過5000元的;撤消站(隊)負責(zé)人及票管人員職務(wù)，并給予黨、政紀處分;(4)對中飽私襄、有意污、合伙污的工作人員，給予黨、政紀處分、解聘及污金額2倍以上的經(jīng)濟處罰。構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)，堅決依法處理。

票據(jù)管理制度15

　　一、單位使用的票據(jù)，應(yīng)指定專人向縣財政局、教育核算管理中心購領(lǐng)。

　　二、各類票據(jù)應(yīng)有會計負責(zé)保管、發(fā)放、繳驗和結(jié)報工作，要建立健全票據(jù)使用登記制，嚴格保管、領(lǐng)用和核銷手續(xù)，定期檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時報告單位領(lǐng)導(dǎo)和上級主管部門、財政部門。

　　三、單位對各類票據(jù)要嚴格分清使用范圍，不得混用；不準自行購買、自制；不準轉(zhuǎn)讓、代開；不準代替發(fā)票使用。

　　四、票據(jù)必須順號使用。收據(jù)聯(lián)應(yīng)加蓋單位使用的“財務(wù)專用章”和收款人的`私章。票據(jù)使用時填寫內(nèi)容必須規(guī)范完整，票據(jù)填寫錯誤應(yīng)另行填開，不得涂改，填錯票據(jù)應(yīng)加蓋“作廢”章，保存其各聯(lián)備查。

　　五、票據(jù)繳驗結(jié)報時要審核收費資金是否足額解入銀行帳戶，是否規(guī)范使用票據(jù)，是否按規(guī)定標準收費，作廢票據(jù)各聯(lián)是否齊全。

　　六、單位如發(fā)生機構(gòu)變更或管理票據(jù)的經(jīng)辦人員調(diào)動時，必須辦理移交手續(xù)，將票據(jù)登記簿及尚未使用的空白票據(jù)填寫移交清冊，并保存?zhèn)洳椤?/p>

　　七、年度終了，應(yīng)當將當年使用的各種票據(jù)存根收繳銷號，交會計歸檔，各類票據(jù)不能跨年度使用。

　　八、使用后的票據(jù)，按照會計檔案管理要求，定期歸檔保管。票據(jù)的銷毀按照保管年限根據(jù)有關(guān)檔案銷毀規(guī)定執(zhí)行。

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