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投資審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)（精選11篇）
總結(jié)是把一定階段內(nèi)的有關(guān)情況分析研究，做出有指導(dǎo)性的經(jīng)驗(yàn)方法以及結(jié)論的書(shū)面材料，它有助于我們尋找工作和事物發(fā)展的規(guī)律，從而掌握并運(yùn)用這些規(guī)律，不如靜下心來(lái)好好寫(xiě)寫(xiě)總結(jié)吧�？偨Y(jié)怎么寫(xiě)才不會(huì)流于形式呢？下面是小編為大家整理的投資審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
投資審計(jì)個(gè)人工作總結(jié) 1
隨著我縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)日新月異的發(fā)展，固定資產(chǎn)投資迅猛遞增，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)逐步完善，財(cái)政性資金在整個(gè)固定資產(chǎn)投資中發(fā)揮著不可替代的作用。如何加強(qiáng)對(duì)政府投資建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，防止“跑、冒、滴、漏”，提高資金的使用效益?幾年來(lái)，我局就此進(jìn)行了一系列有效的實(shí)踐和探索，經(jīng)歷了“從零開(kāi)始從無(wú)到有由弱漸強(qiáng)”的過(guò)程，信守了“質(zhì)量就是審計(jì)生命線”的工作方針，以促進(jìn)完善投資管理為目的，把投資審計(jì)和效益審計(jì)有機(jī)的結(jié)合起來(lái)，對(duì)政府投資建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施全過(guò)程、全方位的審計(jì)監(jiān)督，開(kāi)創(chuàng)了全縣投資審計(jì)工作的新局面，取得了較好社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效果。
一、我縣固定資投資審計(jì)的發(fā)展歷程和工作成績(jī)。
我縣固定投資審計(jì)工作始于20xx年，以前由審計(jì)中心和社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)中心收入20余萬(wàn)元，審計(jì)的范圍也只是對(duì)工程造價(jià)進(jìn)行審定，更多的是停留在服務(wù)上。從20xx年開(kāi)始，局機(jī)關(guān)設(shè)立了基建審計(jì)組，對(duì)固定資產(chǎn)投產(chǎn)進(jìn)行了全面審計(jì)，建立了一系列的工作制度，工作性質(zhì)由單一的服務(wù)轉(zhuǎn)向服務(wù)與監(jiān)督并重，大膽揭示建設(shè)領(lǐng)域存在的問(wèn)題。三年來(lái)，審計(jì)項(xiàng)目62個(gè)，審計(jì)金額32000余萬(wàn)元，審減金額3542萬(wàn)元，收繳財(cái)政277萬(wàn)元。
二、實(shí)踐中取得的工作體會(huì)
我縣固定資產(chǎn)投資審計(jì)監(jiān)督之所以取得了較好的效果，其經(jīng)驗(yàn)歸納起來(lái)主要有以下幾點(diǎn)：
(一)爭(zhēng)取縣委政府的重視和支持，為固定資產(chǎn)投資審計(jì)創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。
20xx年初，我們由局長(zhǎng)親自帶隊(duì)，到邵東、隆回、新寧、城步等縣學(xué)習(xí)基建審計(jì)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，回來(lái)后立即向縣政府領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，得到了領(lǐng)導(dǎo)的高度重視。確定：凡縣本級(jí)財(cái)政全額撥款的投資項(xiàng)目由財(cái)政按核減工程造價(jià)的10%獎(jiǎng)勵(lì)審計(jì)工作經(jīng)費(fèi)；凡財(cái)政差額撥款和單位自籌的'投資項(xiàng)目，向建設(shè)單位按核減工程造價(jià)的10%收繳財(cái)政。這些政策措施的制定，極大地調(diào)動(dòng)了審計(jì)人員的工作積極性，三年來(lái)，共為國(guó)家節(jié)約資金、核減造價(jià)3524萬(wàn)元。xx年8月19日洞口縣人民政府又下發(fā)了洞政辦發(fā)[xx]70號(hào)《關(guān)于印發(fā)洞口縣國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督規(guī)定的通知》，進(jìn)一步以文件的形式規(guī)定國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)范圍、程序、內(nèi)容和職責(zé)。明確規(guī)定審計(jì)核減資金初審的按核減額度的10%上繳財(cái)政，復(fù)審的建設(shè)單位多付工程款全額收繳財(cái)政；建設(shè)單位隱瞞截留收入的，全額追回并收繳財(cái)政。審計(jì)決定不能按時(shí)執(zhí)行的，由財(cái)政直接扣繳。為今后加大基建審計(jì)力度創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境。
(二)堅(jiān)持依法審計(jì)，客觀公正，切實(shí)保證審計(jì)質(zhì)量。依法審計(jì)是審計(jì)工作的原則，客觀公正是審計(jì)工作的標(biāo)準(zhǔn)。
(三)堅(jiān)持全面審計(jì)、大膽揭示建設(shè)領(lǐng)域存在的突出問(wèn)題。
三年來(lái)，我們對(duì)固定資產(chǎn)投產(chǎn)審計(jì)堅(jiān)持全面審計(jì)的思路，從單一的工程造價(jià)審計(jì)轉(zhuǎn)變整個(gè)資金使用的合理性、合法性、效益性進(jìn)行了審計(jì)，大膽揭示了一些建設(shè)領(lǐng)域的突出問(wèn)題，提高了資金使用效果。
如：在縣污水處理廠建設(shè)中揭示了損失浪費(fèi)、規(guī)避招標(biāo)等問(wèn)題。在縣一大橋改造工程的審計(jì)中揭示了承包主體不合規(guī)、違規(guī)分包等問(wèn)題。農(nóng)業(yè)局標(biāo)準(zhǔn)糧田建設(shè)中審計(jì)揭示了專(zhuān)項(xiàng)資金使用不規(guī)范，專(zhuān)款不專(zhuān)用的問(wèn)題。在水利病險(xiǎn)水庫(kù)資金審計(jì)中，揭示了地方配套資金不到位的問(wèn)題。
(四)堅(jiān)持服務(wù)與監(jiān)督并重，拓寬審計(jì)思路，采取靈活機(jī)動(dòng)的審計(jì)方法。
固定資產(chǎn)投資的審計(jì)的項(xiàng)目具有周期長(zhǎng)、投資大、控制環(huán)節(jié)多、零散項(xiàng)目多的特點(diǎn)，我們針對(duì)這一情況，在工作中注意把監(jiān)督與服務(wù)有機(jī)的結(jié)合起來(lái)，認(rèn)真體現(xiàn)“服務(wù)”意識(shí)，努力改變工作作風(fēng)。如縣工業(yè)新城區(qū)的建設(shè)、縣城市基礎(chǔ)設(shè)施中的工程項(xiàng)目我們做到了隨到隨審的辦法，對(duì)審計(jì)核減收繳采取“總額包干，分期結(jié)算”的辦法，取得了很好的效果。
(五)審計(jì)關(guān)口前移，逐步推進(jìn)“從過(guò)去事后竣工決算審計(jì)，向事前預(yù)防、事中控制、事后監(jiān)督”的工作方法。
針對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的特點(diǎn)，建設(shè)過(guò)程中的決策、規(guī)劃、設(shè)計(jì)、采購(gòu)、招標(biāo)、施工、監(jiān)理等任一管理環(huán)節(jié)出現(xiàn)漏洞，都可能導(dǎo)致無(wú)法挽回的損失浪費(fèi)，從而影響投資的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性。為防止工程建設(shè)過(guò)程的損失浪費(fèi)，提高資金使用效果，我們本著真實(shí)、合法、有效的原則，逐步推進(jìn)了對(duì)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行全過(guò)程、全方位的審計(jì)監(jiān)督，將事前預(yù)防、事中控制和事后監(jiān)督有機(jī)的結(jié)合起來(lái)，使審計(jì)工作貫穿于工程實(shí)施的每一個(gè)階段，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)了從源頭上制止決策失誤、在事中控制違規(guī)操作、于事后保證工程決
算和工程款結(jié)算的真實(shí)合法，將損失浪費(fèi)杜絕在工程建設(shè)過(guò)程中，解決了“秋后算賬”的弊端，達(dá)到了“控制建設(shè)成本、提高投資效益”的目的。
三、存在的問(wèn)題
經(jīng)過(guò)幾年來(lái)的不斷努力，我縣固定資產(chǎn)投資審計(jì)雖然不斷規(guī)范，逐漸步入法制化、制度化、規(guī)范化的軌道，取得了較好的成績(jī)，但目前仍存在一些問(wèn)題和不足，固定投資審計(jì)機(jī)構(gòu)不健全，人員少、任務(wù)重的矛盾仍十分突出，審計(jì)人員素質(zhì)仍有待于進(jìn)一步提高等，都阻礙和制約著我縣固定投資審計(jì)工作進(jìn)一步發(fā)展。
我們相信，在縣委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的強(qiáng)力支持下，駕馭著“治理整頓建設(shè)領(lǐng)域突出問(wèn)題”東風(fēng)，一定可以在固定資產(chǎn)投資審計(jì)方面再有新突破，再上新臺(tái)階。
投資審計(jì)個(gè)人工作總結(jié) 2
xxxx年度，我縣政府投資審計(jì)工作取得了較好成效，突出表現(xiàn)在：政府投資審計(jì)法制建設(shè)進(jìn)一步完善，投資項(xiàng)目審計(jì)意識(shí)進(jìn)一步加強(qiáng)，局投資審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員隊(duì)伍初步建成。國(guó)家審計(jì)在服務(wù)我縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)建設(shè)等中心工作上，在規(guī)范政府投資項(xiàng)目造價(jià)管理行為、防止國(guó)有資產(chǎn)流失、以及糾正基本建設(shè)投資管理過(guò)程中的違紀(jì)違法行為等方面發(fā)揮了日益突出的作用。
xxxx年，全年共審計(jì)完成政府投資項(xiàng)目17個(gè)，在審4個(gè)，審計(jì)工程結(jié)算價(jià)款總額11680.25萬(wàn)元，審計(jì)核減工程款4422.41萬(wàn)元，平均核減率37.86%。其中：縣天地房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司靈川半島開(kāi)發(fā)工程造價(jià)報(bào)審6323.86萬(wàn)元,審計(jì)核減工程款3786.46萬(wàn)元,核減率為59.9%；溪水庫(kù)工程造價(jià)報(bào)審2580.8萬(wàn)元,審計(jì)核減工程款526.7萬(wàn)元,核減率為20.4%。
在所有審計(jì)項(xiàng)目中，審計(jì)局投資審計(jì)股完成項(xiàng)目6個(gè)，審計(jì)結(jié)算價(jià)款4026.35萬(wàn)元，核減工程款1743.91萬(wàn)元(其中工業(yè)園區(qū)項(xiàng)目4個(gè)，審計(jì)結(jié)算價(jià)款1450.15萬(wàn)元，核減工程款32.28萬(wàn)元)；委托社會(huì)機(jī)構(gòu)審計(jì)項(xiàng)目11個(gè)，審計(jì)結(jié)算價(jià)款7654.4萬(wàn)元，核減工程款2678.5萬(wàn)元。
一、主要做法
1、加強(qiáng)“人、法、技”建設(shè)，建立審計(jì)專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍。按照《審計(jì)法》、《安徽省審計(jì)監(jiān)督條例》的規(guī)定和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的部署，我局把政府投資審計(jì)的“人、法、技”建設(shè)擺在首位。經(jīng)縣政府的`同意，首先制訂和頒發(fā)實(shí)施了《xxxx縣政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法》(績(jī)政xxxx32號(hào))，使政府投資審計(jì)監(jiān)督工作做到有法可依，并更切合我縣實(shí)際。為順應(yīng)政府投資力度不斷加大的迅猛形勢(shì)，我局提出投資審計(jì)要“快起步、打基礎(chǔ)、求發(fā)展”。
圍繞這一思路，首先公開(kāi)選聘了1名土木工程專(zhuān)業(yè)的大學(xué)本科畢業(yè)生，充實(shí)投資審計(jì)專(zhuān)業(yè)技術(shù)力量；其次又委派1名審計(jì)骨干參加省廳組織的合肥工業(yè)大學(xué)投資審計(jì)培訓(xùn)班進(jìn)行專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，形成審計(jì)技術(shù)力量；第三，經(jīng)縣編委批準(zhǔn)，增設(shè)了投資審計(jì)業(yè)務(wù)股。至此，我局政府投資審計(jì)的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)和專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍已初步建成。
2、籌措經(jīng)費(fèi)確保重點(diǎn)，加大審計(jì)技術(shù)裝備的投入，力求審計(jì)結(jié)果正確公正，努力樹(shù)立審計(jì)機(jī)關(guān)權(quán)威。今年以來(lái)，我局先后投入了4萬(wàn)余元人民幣，購(gòu)置了投資審計(jì)必備的專(zhuān)業(yè)書(shū)籍、專(zhuān)業(yè)軟件和電腦等裝備，特別是花費(fèi)近萬(wàn)元購(gòu)置的土石方工程量計(jì)算軟件，在縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)土石方工程價(jià)款結(jié)算的及時(shí)性和準(zhǔn)確性方面發(fā)揮了重要作用,及時(shí)糾正了其他軟件的技術(shù)錯(cuò)誤,有效控制了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
3、在堅(jiān)持國(guó)家審計(jì)監(jiān)督的前提下，注意整合社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的人力資源。在我局投資審計(jì)的起步階段，專(zhuān)業(yè)審計(jì)力量不足，人少事多的矛盾突出。我局按照文件規(guī)定，堅(jiān)持政府投資的國(guó)家審計(jì)原則；同時(shí)，又注意整合社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)力量參與審計(jì)，已初步建立了政府投資審計(jì)“制度執(zhí)行統(tǒng)一，工作部署統(tǒng)一，標(biāo)準(zhǔn)尺度統(tǒng)一”的工作機(jī)制，及時(shí)扭轉(zhuǎn)了此前在工程結(jié)算價(jià)款審核中，社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)之間無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)和縣審計(jì)局對(duì)審計(jì)質(zhì)量失控的被動(dòng)局面。
二、xxxx年工作設(shè)想
1、以服務(wù)生態(tài)工業(yè)園區(qū)開(kāi)發(fā)建設(shè)為重點(diǎn)，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
2、堅(jiān)持全面審計(jì)前提,不斷深化政府投資審計(jì)。目前我局投資審計(jì)還處于起步階段，審計(jì)范圍和內(nèi)容還不夠全面和深入，服務(wù)宏觀經(jīng)濟(jì)決策、提高政府投資效益方面做得不夠。xxxx年要從深化投資審計(jì)范圍和內(nèi)容入手，以財(cái)政性資金投資去向和使用效益為重點(diǎn)，逐步提高投資審計(jì)質(zhì)量。
3、堅(jiān)持創(chuàng)新和發(fā)展，跟蹤審計(jì)技術(shù)前沿，引入計(jì)算機(jī)審計(jì)、工程質(zhì)量檢測(cè)等技術(shù)裝備和手段，提升審計(jì)能力。
4、繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)人員素質(zhì)培養(yǎng)，不斷強(qiáng)化審計(jì)人員作風(fēng)紀(jì)律和廉政建設(shè)，打造高素質(zhì)審計(jì)隊(duì)伍。
投資審計(jì)個(gè)人工作總結(jié) 3
20xx年，我縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作在縣縣政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和市審計(jì)局的悉心指導(dǎo)下，圍繞中心、服務(wù)局，科學(xué)統(tǒng)籌、創(chuàng)新舉措、精心組織、集中力量，在組織部、紀(jì)檢監(jiān)察等部門(mén)的共同參與下，在被審計(jì)對(duì)象及其單位的積極配合下，圓滿完成了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)各項(xiàng)工作任務(wù)。現(xiàn)將工作總結(jié)如下：
一、建立長(zhǎng)效機(jī)制，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督。
(一)建立經(jīng)濟(jì)責(zé)任輪審工作機(jī)制。今年我縣把80個(gè)縣級(jí)一級(jí)預(yù)算單位主要領(lǐng)導(dǎo)和15個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨書(shū)記、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長(zhǎng)共計(jì)110名干部納入審計(jì)對(duì)象，并在三年內(nèi)全部輪審一遍，實(shí)現(xiàn)審計(jì)監(jiān)督全覆蓋，實(shí)現(xiàn)“一次審三年、三年審一遍”的總體目標(biāo)。縣縣政府印發(fā)了《縣科局級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暨財(cái)政財(cái)務(wù)審計(jì)規(guī)劃(20xx-20xx》，將審計(jì)范圍、內(nèi)容、重點(diǎn)、措施一一明確，提高領(lǐng)導(dǎo)干部在履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任時(shí)的自我約束力。在具體實(shí)施中，堅(jiān)持把握三個(gè)原則：堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財(cái)政財(cái)務(wù)審計(jì)相結(jié)合，突出經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；堅(jiān)持任中審計(jì)與離任審計(jì)相結(jié)合，以任中審計(jì)為主；堅(jiān)持鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部同步審計(jì)。
(二)突出重要崗位和重點(diǎn)領(lǐng)域干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。一是突出對(duì)涉及行政審批、行政執(zhí)法、行政性收費(fèi)、項(xiàng)目投資、專(zhuān)項(xiàng)資金多、財(cái)政資金量的單位主要負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，規(guī)劃中共有28名干部納入重點(diǎn)崗位和重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)徲?jì)監(jiān)督范圍。二是突出對(duì)涉及5000萬(wàn)元以上的重項(xiàng)目管理干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，目前已對(duì)我縣涉及光明新城、兩化互動(dòng)、新壩水庫(kù)、工業(yè)園區(qū)組團(tuán)項(xiàng)目管理的干部共計(jì)11名，納入重點(diǎn)審計(jì)監(jiān)督范圍。三是突出對(duì)國(guó)家惠民政策資金管理使用干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，目前已對(duì)社保資金、民族地區(qū)十年行動(dòng)發(fā)展資金、學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改良計(jì)劃資金、保障性住房建設(shè)、農(nóng)村沼氣池建設(shè)、生豬養(yǎng)殖場(chǎng)建設(shè)等國(guó)家惠民資金管理使用的干部共計(jì)7名，納入重點(diǎn)審計(jì)監(jiān)督范圍。
二、剖析發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部依法履職。
今年我縣安排了3個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的黨書(shū)記、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長(zhǎng)和4個(gè)縣級(jí)單位的主要負(fù)責(zé)人共10個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目。從審計(jì)情況看，領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任總體情況較好，都能積極主動(dòng)開(kāi)展各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)，極地促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。但在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任還存在以下問(wèn)題：
(一)財(cái)經(jīng)法規(guī)知識(shí)欠缺，財(cái)務(wù)管理能力有待加強(qiáng)。我縣絕多數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干部基礎(chǔ)教育都不是經(jīng)濟(jì)類(lèi)專(zhuān)業(yè)，財(cái)經(jīng)法律法規(guī)知識(shí)學(xué)習(xí)不夠，加之各單位財(cái)務(wù)人員參謀助手作用發(fā)揮不夠，沒(méi)有很好地把好第一道關(guān)口。在今年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中，領(lǐng)導(dǎo)干部履行財(cái)政財(cái)務(wù)管理方面的問(wèn)題涉及金額1萬(wàn)元，其中違規(guī)定擴(kuò)開(kāi)支范圍27萬(wàn)元，違規(guī)收費(fèi)15萬(wàn)元，擠占挪用滯留專(zhuān)項(xiàng)資金54萬(wàn)元，應(yīng)繳未繳財(cái)政收入26萬(wàn)元，應(yīng)列未列固定資產(chǎn)29萬(wàn)元，其它問(wèn)題資金13萬(wàn)元。
(二)經(jīng)濟(jì)規(guī)則把握不夠，經(jīng)濟(jì)管理水平有待提高。每一筆具體的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，都是以一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)務(wù)形態(tài)表現(xiàn)出來(lái)的，都附帶有一定的條件和約束，都有相關(guān)法律法規(guī)和國(guó)家政策指導(dǎo)實(shí)施，表現(xiàn)最多的形式是專(zhuān)項(xiàng)資金和工程項(xiàng)目。往往上級(jí)安排經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)施時(shí)間要求緊、工作任務(wù)繁重，領(lǐng)導(dǎo)干部注重抓工作的落實(shí)和效果，忽略了工作任務(wù)涉及相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)掌握，缺少科學(xué)論證和依法審查環(huán)節(jié)，導(dǎo)致管理不規(guī)范和程序不合法，甚至決策失誤或欠妥。
在今年的'經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中，領(lǐng)導(dǎo)干部在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理決策方面存在的主要問(wèn)題有：一是專(zhuān)項(xiàng)資金管理問(wèn)題涉及金額200多萬(wàn)元，就其原因沒(méi)有嚴(yán)格按照各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法規(guī)定管理使用和實(shí)施項(xiàng)目，存在擠占挪用滯留等現(xiàn)象；二勝程項(xiàng)目管理問(wèn)題涉及金額約1100多萬(wàn)元，就其原因沒(méi)有嚴(yán)格按照《政府投資項(xiàng)目管理辦法》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目立項(xiàng)、設(shè)計(jì)預(yù)算、招投標(biāo)、工程施工、竣工驗(yàn)收、決算審計(jì)、結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)等環(huán)節(jié)，部分項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)了程序不合法、管理不規(guī)范的現(xiàn)象。
(三)內(nèi)控制度不夠健全，監(jiān)督執(zhí)行力度有待加強(qiáng)。用制度管人，按規(guī)則辦事，是作為一名領(lǐng)導(dǎo)干部做好工作的前提。不僅要根據(jù)單位實(shí)際情況制定科學(xué)可行的規(guī)章制度，更要抓好各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行和落實(shí)，單位領(lǐng)導(dǎo)不僅要抓好執(zhí)行，更要帶頭遵守作表率。從審計(jì)情況看，絕多數(shù)單位都制定有財(cái)務(wù)制度、會(huì)議制度、接待制度、小車(chē)管理制度、三重一制度等比較健全的規(guī)章管理制度，也能較好地執(zhí)行各項(xiàng)制度。但極少數(shù)單位還存在管理制度十分簡(jiǎn)單，操作性不強(qiáng)，執(zhí)行力不足，監(jiān)督機(jī)制不健全，一定程度上影響單位工作效率和質(zhì)量。
三、強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用，注重經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)效。
(一)制定結(jié)果運(yùn)用辦法。今年我縣為加強(qiáng)干部日常管理監(jiān)督，制定了《縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果運(yùn)用試行辦法》，辦法要求整合紀(jì)檢監(jiān)察、組織、財(cái)政、審計(jì)、被審計(jì)單位等五個(gè)部門(mén)力量，加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用，并明確規(guī)定了五個(gè)部門(mén)的在運(yùn)用經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果的職責(zé)分工。
(二)強(qiáng)化“五方”結(jié)果運(yùn)用。審計(jì)機(jī)關(guān)實(shí)施審計(jì)后，要及時(shí)按規(guī)定向縣、政府及組織、紀(jì)檢監(jiān)察、財(cái)政等部門(mén)提交領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果報(bào)告，并按各自職責(zé)分工作好審計(jì)結(jié)果運(yùn)用：縣縣政府著重了解領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況的總體情況；組織部門(mén)側(cè)重了解領(lǐng)導(dǎo)干部綜合素質(zhì)和履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任的能力水平；紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政和違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題；財(cái)政部門(mén)側(cè)重于財(cái)政財(cái)務(wù)收支管理監(jiān)督；審計(jì)部門(mén)根據(jù)審計(jì)查處問(wèn)題，提出審計(jì)建議。
(三)注重審計(jì)成果轉(zhuǎn)化。今年開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的10名干部中，審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題28個(gè)，審計(jì)處理資金152萬(wàn)元、處罰資金15萬(wàn)元；提出審計(jì)建議35條(其中向被審計(jì)單位建議31條，向結(jié)果運(yùn)用部門(mén)建議4條)，建議采納35條，被審計(jì)單位修改和完善制度13個(gè)；撰寫(xiě)審計(jì)要情5期，審計(jì)信息8條，調(diào)研文章5篇，領(lǐng)導(dǎo)批示5件，共性問(wèn)題得到高度重視，并將在下一步的體制機(jī)制建設(shè)中予以采納運(yùn)用。
投資審計(jì)個(gè)人工作總結(jié) 4
20xx年主要對(duì)政府重點(diǎn)投資項(xiàng)目以及涉及公共利益和民生的城市基礎(chǔ)設(shè)施、保障性住房、學(xué)校、醫(yī)院、水利、水保、交通等工程進(jìn)行審計(jì)，并對(duì)其建設(shè)和管理情況實(shí)施跟蹤審計(jì)，及時(shí)糾正可能出現(xiàn)的投資損失浪費(fèi)。揭示了投資管理體制、機(jī)制和制度方面的問(wèn)題。同時(shí)，加大投資審計(jì)力度，完善工作程序，嚴(yán)把投資審計(jì)質(zhì)量關(guān)。
1、項(xiàng)目審計(jì)情況
xx年完成投資審計(jì)項(xiàng)目457個(gè)，報(bào)審金額25279.98萬(wàn)元，審計(jì)審定金額21308.6萬(wàn)元，審減金額3971.38萬(wàn)元，審減率15.7%。與去年相比，完成去年審計(jì)項(xiàng)目(303個(gè))增審項(xiàng)目154個(gè)，審減率比去年(15.4%)有所增加。審減金額比去年審減金額(3381.2萬(wàn)元)增加590.18萬(wàn)元。
2、項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程審計(jì)監(jiān)督
審計(jì)關(guān)口前移，從過(guò)去的事后竣工結(jié)算審計(jì)逐步過(guò)渡到事前預(yù)防、事中控制、事后監(jiān)督的`全過(guò)程審計(jì)監(jiān)督。
針對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的特點(diǎn)，建設(shè)過(guò)程中的決策、規(guī)劃、設(shè)計(jì)、采購(gòu)、招標(biāo)、施工、監(jiān)理等任一環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題都有可能導(dǎo)致無(wú)法挽回的損失浪費(fèi)，從而影響投資的經(jīng)濟(jì)性、效率性、效果性。我們進(jìn)行了積極探索，本著真實(shí)、合法、有效的原則，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行全過(guò)程、全方位監(jiān)督。
3、積極建言獻(xiàn)策，為政府投資決策提供依據(jù)
今年以來(lái)，市政府轉(zhuǎn)給我局相關(guān)部門(mén)提出的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目有關(guān)請(qǐng)求報(bào)告45余份，要求我局提出意見(jiàn)。我局高度重視，認(rèn)真對(duì)待，對(duì)每一事項(xiàng)都進(jìn)行深入的調(diào)查研究，在此基礎(chǔ)上，依法、依規(guī)提出了切實(shí)可行的審計(jì)建議，全部得到政府的采納，可為政府節(jié)約投資。參加市委、市政府及相關(guān)建設(shè)部門(mén)組織的工程建設(shè)工作會(huì)議380人次，積極建言獻(xiàn)策，為政府投資決策提供依據(jù)。
4、主要做法
我局的投資審計(jì)工作安排緊湊，工作進(jìn)度快，效率高。近年來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展和國(guó)家對(duì)固定資產(chǎn)投資的擴(kuò)大，政府投資建設(shè)項(xiàng)目不斷增加，民生工程普遍實(shí)施，審計(jì)項(xiàng)目迅速增加，審計(jì)力量不足與工程竣工結(jié)算審計(jì)項(xiàng)目多的矛盾日益突出。為此，我局委托有資質(zhì)的造價(jià)咨詢(xún)公司審核基建項(xiàng)目。有效緩解了審計(jì)壓力。
投資審計(jì)個(gè)人工作總結(jié) 5
近三年工作中，在審計(jì)局、投資局各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，本人嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章，服從組織安排，尊敬領(lǐng)導(dǎo)，人際關(guān)系融洽，規(guī)范自己的言行，爭(zhēng)做一名合格的新時(shí)代審計(jì)人員。下面將三年來(lái)的思想、工作、學(xué)習(xí)和廉潔自律情況小結(jié)如下：
一、保持不斷學(xué)習(xí)的勢(shì)頭，強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能
作為新時(shí)代的審計(jì)人員，能否有一個(gè)規(guī)范的審計(jì)過(guò)程、一個(gè)高質(zhì)量的審計(jì)報(bào)告取決于審計(jì)人員自身的素質(zhì)。作為審計(jì)人員的我們不僅要讓被審計(jì)單位、人員遵守相關(guān)的法律、法規(guī)，我們自己也應(yīng)該以身作則，只有時(shí)刻不忘記學(xué)習(xí)才能熟知相應(yīng)的法律、法規(guī)及各項(xiàng)。只有良好素質(zhì)的審計(jì)人員，才會(huì)全身心地投入審計(jì)工作，才能高質(zhì)量、高效率地完成審計(jì)任務(wù)。
面對(duì)今天愈來(lái)愈復(fù)雜的工程項(xiàng)目與審計(jì)環(huán)境、愈來(lái)愈高的審計(jì)執(zhí)法要求和社會(huì)對(duì)審計(jì)的期望、愈來(lái)愈快的審計(jì)技術(shù)與軟件的更新?lián)Q代，我深切地體會(huì)到，工程造價(jià)審計(jì)、尤其是跟蹤審計(jì)工作是一項(xiàng)專(zhuān)業(yè)性、實(shí)踐性、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作，需要不斷學(xué)習(xí)、不斷為自己充電、加油。每次局里組織政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)我都按時(shí)參加、認(rèn)真做筆記，平時(shí)在科室里也經(jīng)常與各位同事探討業(yè)務(wù)上問(wèn)題、交流對(duì)審上的經(jīng)驗(yàn)以提高自己的審計(jì)水平。
二、注重方法提高效率、搜集情況合理建議
好的工作方法能讓工作效率更好，起到事半功倍的效果。工作中及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反應(yīng)遇到的各種情況，重大問(wèn)題以領(lǐng)導(dǎo)的指示為工作方向，技術(shù)問(wèn)題加強(qiáng)與三審人員的交流溝通。不走彎路、少做重復(fù)勞動(dòng)。
對(duì)經(jīng)過(guò)多個(gè)事務(wù)所初審的工程項(xiàng)目，不再逐一審核工程量，而是按一定的方式抽查，我將重點(diǎn)放在簽證的合理性、套價(jià)的準(zhǔn)確、取費(fèi)的規(guī)范、材料價(jià)格的正確等這些方面；對(duì)個(gè)別沒(méi)有經(jīng)過(guò)事務(wù)所初審的項(xiàng)目則采用全面審核的辦法。有的一審事務(wù)所還站在受建設(shè)單位委托的立場(chǎng)，只要建設(shè)方同意計(jì)入就可以計(jì)入，甚至有事務(wù)所在對(duì)項(xiàng)目結(jié)算的重大問(wèn)題進(jìn)行決策時(shí)只單方面聽(tīng)取建設(shè)單位的意見(jiàn)而不向投資審計(jì)局反應(yīng)事項(xiàng)，針對(duì)這一情況我及時(shí)準(zhǔn)確的把相關(guān)情況反應(yīng)給各對(duì)口協(xié)調(diào)的事務(wù)所，讓初審事務(wù)所能更快更好的完成工程項(xiàng)目的初審工作。
在工作中注重搜集情況，向科、局領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議，如針對(duì)報(bào)審資料存在不齊全、不完善的情況，建議在接收資料時(shí)進(jìn)行更嚴(yán)格、具體的檢查；針對(duì)部分項(xiàng)目施工單位高估冒算，導(dǎo)致審減率歧高，建議預(yù)結(jié)算書(shū)由執(zhí)業(yè)造價(jià)人員編制并蓋執(zhí)業(yè)章，對(duì)核減率奇高的情況聯(lián)合造價(jià)行業(yè)管理部門(mén)將其納入不良行為紀(jì)錄的管理范疇。針對(duì)有的項(xiàng)目施工方無(wú)正常理由不接受初審結(jié)論，拒不簽字，導(dǎo)致審計(jì)時(shí)間被迫拖延，審計(jì)時(shí)效低下的情況建議對(duì)該情況做專(zhuān)門(mén)調(diào)研，采取對(duì)應(yīng)措施。這些情況引起相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)注。
三、履行職責(zé)，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)
三年來(lái)在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心的與支持下，我從一名審計(jì)新兵開(kāi)始有條不紊的開(kāi)展工程造價(jià)審計(jì)工作，工作積極、主動(dòng)，遵守勞動(dòng)紀(jì)律、勤于工作，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)積極、認(rèn)真的落實(shí)完成。
至20xx年5月已完成二審復(fù)核項(xiàng)目127個(gè)，其中結(jié)算審核101個(gè)，標(biāo)底審核21個(gè)，預(yù)算審核5個(gè)；累計(jì)總復(fù)核金額累計(jì)達(dá)17.66億，其中結(jié)算審核8.20億，標(biāo)底審核9.04億，預(yù)算審核0.42億；累計(jì)核減總金額達(dá)6255.15萬(wàn)元，其中結(jié)算核減1131.15萬(wàn)元，標(biāo)底核減4654.48萬(wàn)元，預(yù)算核減469.52萬(wàn)元。
三年來(lái)我參與了xxxx中學(xué)新校區(qū)、市垃圾填埋場(chǎng)污水處理、xxxxx廣場(chǎng)等6個(gè)項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)，積極主動(dòng)發(fā)現(xiàn)、處理跟蹤項(xiàng)目中遇到的問(wèn)題，盡可能避免了重復(fù)建設(shè)及財(cái)政資金浪費(fèi)。引導(dǎo)、監(jiān)督項(xiàng)目建設(shè)單位建立各項(xiàng)內(nèi)部管理制度，使項(xiàng)目建設(shè)在一種良性的環(huán)境下運(yùn)行。
我對(duì)口協(xié)調(diào)了xxx華、xx監(jiān)、xxx堂3個(gè)一審事務(wù)所，在日常工作中及時(shí)向一審事務(wù)所傳達(dá)專(zhuān)業(yè)局的相關(guān)技術(shù)文件、統(tǒng)一口徑、管理要求，及時(shí)處理、反應(yīng)初審事務(wù)在審計(jì)過(guò)程中遇到的問(wèn)題，推進(jìn)該項(xiàng)目的初審工作，讓初審事務(wù)所更好更快的完成工程項(xiàng)目的初審工作。協(xié)調(diào)xxx、xxxx等事務(wù)所對(duì)xxxx市檢察院項(xiàng)目工程的結(jié)算審計(jì)工作進(jìn)行協(xié)調(diào)，處理解決初審事務(wù)在審計(jì)過(guò)程中遇到的問(wèn)題，推進(jìn)該項(xiàng)目的初審工作。
四、廉潔自律、清廉從審
作為一名審計(jì)工作者，能夠充分認(rèn)識(shí)到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計(jì)機(jī)關(guān)的生命線，并深知：其身正、不令則行；其身不正，雖令不從。一年來(lái)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹遵守市審計(jì)局的`《廉潔從審十條禁令》、《對(duì)政府投資審計(jì)專(zhuān)業(yè)局廉潔從審的補(bǔ)充規(guī)定》等文件要求，以此為高壓線，不越雷區(qū)。審計(jì)過(guò)程中嚴(yán)格按相關(guān)造價(jià)政策及審計(jì)條例的要求，以公平公正的態(tài)度來(lái)進(jìn)行審核，對(duì)各種誘惑能自覺(jué)、主動(dòng)的免疫并抵制。
五、存在的問(wèn)題及下階段發(fā)展方向
三年來(lái)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)與同事給了我很多支持，我所取得的點(diǎn)滴成績(jī)都是在局領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)、同事的幫助下取得的。在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我深知還有很多缺憾和不足，如還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自己的政治理論和政策水平，注重綜合分析力度、提出有針對(duì)性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。在以后的工作中我將發(fā)揚(yáng)優(yōu)點(diǎn)、克服缺點(diǎn)、使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺(tái)階。
投資審計(jì)個(gè)人工作總結(jié) 6
我公司已建成的90萬(wàn)噸/年焦?fàn)t易地改造工程、30萬(wàn)噸/年焦油加工工程、150萬(wàn)噸/年焦?fàn)t擴(kuò)建一期工程、20萬(wàn)噸/年甲醇工程項(xiàng)目，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持、相關(guān)部門(mén)大力協(xié)助及審計(jì)部門(mén)的竭誠(chéng)努力下，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司相關(guān)審計(jì)規(guī)范、制度，積極開(kāi)展全過(guò)程內(nèi)部審計(jì)工作，通過(guò)內(nèi)部審計(jì)促管理生效益。
在上述項(xiàng)目實(shí)施中，公司采取建設(shè)單位自管方式，成立以法人代表為核心的建設(shè)指揮部，下設(shè)各專(zhuān)業(yè)組，各單位明確分工、各司其職，通過(guò)招標(biāo)確定監(jiān)理公司，嚴(yán)格推行項(xiàng)目法人責(zé)任制、工程建設(shè)監(jiān)理制和招投標(biāo)制等科學(xué)管理制度。依據(jù)“全面審計(jì)，突出重點(diǎn)”的原則，指揮部審計(jì)組對(duì)整個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了全過(guò)程審計(jì)監(jiān)督。
一、項(xiàng)目決策階段
項(xiàng)目決策在項(xiàng)目建設(shè)各階段中影響造價(jià)程度最高，達(dá)80%~90%。在此階段，我們主要從投資估算、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)兩方面審計(jì)監(jiān)督。
�。ㄒ唬┩顿Y估算
對(duì)于設(shè)備及工器具購(gòu)置、建筑安裝工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期貸款利息、鋪底流動(dòng)資金等內(nèi)容進(jìn)行計(jì)算、分析、調(diào)整與督促落實(shí)，加強(qiáng)了項(xiàng)目決策深度，合理打足估算，確保后續(xù)階段造價(jià)范圍可控，避免“三超”現(xiàn)象發(fā)生。
�。ǘ┴�(cái)務(wù)評(píng)價(jià)
在市場(chǎng)研究和技術(shù)研究的基礎(chǔ)上，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表及評(píng)價(jià)指標(biāo)、各項(xiàng)比率作為重點(diǎn)分析論證，規(guī)范程序，確保評(píng)價(jià)結(jié)論的科學(xué)、客觀。
二、項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段
設(shè)計(jì)工作對(duì)項(xiàng)目投資影響程度達(dá)75%以上，是有效控制投資的關(guān)鍵。我們從以下幾方面作了相應(yīng)的審計(jì)監(jiān)控、督促工作。
1.設(shè)計(jì)內(nèi)容。從總圖、空間平面、建筑結(jié)構(gòu)與材料、工藝技術(shù)方案、設(shè)備選型等方面入手，力求節(jié)約用地，因地制宜、合理布置，對(duì)投資比重較大的材料、設(shè)備重點(diǎn)審查、分析，確保從原料到產(chǎn)品整個(gè)過(guò)程的建筑利用、工藝流程和生產(chǎn)技術(shù)先進(jìn)適度，經(jīng)濟(jì)合理，切實(shí)可行。如我公司焦煤項(xiàng)目中，總圖等設(shè)計(jì)直接影響到造價(jià)較高的焦煤通廊長(zhǎng)度高度等各項(xiàng)數(shù)據(jù)，設(shè)計(jì)時(shí)要處理好。又如普通水池、污水池及酸堿池內(nèi)壁防腐要求不同，造價(jià)大有差距，設(shè)計(jì)不能等同處理。
2.優(yōu)化設(shè)計(jì)方案是控制投資的有效方法，審查督促重點(diǎn)看是否采用設(shè)計(jì)招投標(biāo)、設(shè)計(jì)方案競(jìng)選、運(yùn)用價(jià)值工程優(yōu)化、技術(shù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)等，力求擬采用的方案技術(shù)先進(jìn)可行，功能齊全，經(jīng)濟(jì)合理，使用安全可靠。例如某項(xiàng)目考慮廠區(qū)較大，特單獨(dú)設(shè)計(jì)幾個(gè)鋼筋混凝土廁所分布廠區(qū)內(nèi)，一來(lái)造價(jià)太高，二來(lái)維護(hù)不易，如此設(shè)計(jì)有待優(yōu)化。
3.設(shè)計(jì)概算。主要審查編制依據(jù)的合法性、時(shí)效性及適用范圍；編制深度；編制說(shuō)明、內(nèi)容及范圍；建設(shè)規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)；設(shè)備規(guī)格、數(shù)量和配置；各項(xiàng)工程量、計(jì)價(jià)指標(biāo)及其它費(fèi)用等。分類(lèi)整理、匯總問(wèn)題和偏差，相應(yīng)調(diào)整總投資，通過(guò)審計(jì)加強(qiáng)投資計(jì)劃管理，合理分配資金，縮小了概算、預(yù)算間差距，使總投資準(zhǔn)確，完整。
4.施工圖預(yù)算。項(xiàng)目建設(shè)中指揮部成立預(yù)結(jié)算組編制預(yù)算，由審計(jì)組進(jìn)行預(yù)算審計(jì)。預(yù)算是審查施工內(nèi)容、價(jià)款結(jié)算、最終結(jié)算、變更、新增工程及索賠的依據(jù)。審計(jì)中我們選擇合適的審查方法，按步驟依據(jù)施工圖紙、標(biāo)準(zhǔn)圖集、預(yù)算定額、費(fèi)用定額、施工組織設(shè)計(jì)或方案、工料機(jī)價(jià)格及調(diào)價(jià)規(guī)定等對(duì)預(yù)算全面審計(jì)，出具最終審計(jì)結(jié)果，建立臺(tái)賬保存，設(shè)立考核指標(biāo)，樹(shù)立審計(jì)典型，直到對(duì)應(yīng)項(xiàng)目竣工結(jié)算。
三、項(xiàng)目招投標(biāo)與合同價(jià)款確定階段
根據(jù)《招標(biāo)投標(biāo)法》等法規(guī)，指揮部成立招標(biāo)小組，在上級(jí)主管部門(mén)監(jiān)督、指導(dǎo)下，委托招標(biāo)公司對(duì)建安工程、設(shè)備、材料、勘察、設(shè)計(jì)等進(jìn)行招投標(biāo)工作。
審計(jì)中抓住幾個(gè)重點(diǎn)環(huán)節(jié)：①編制和發(fā)放招標(biāo)文件；②編制、審查、確定標(biāo)底；③按法定程序進(jìn)行招標(biāo)；④通過(guò)招標(biāo)確定施工單位及中標(biāo)價(jià)；⑤同中標(biāo)單位簽訂合同等。特別注意以下內(nèi)容：
1.招標(biāo)文件審計(jì)。要注意施工范圍、甲供材料、各種指標(biāo)和辦法是否正確、是否符合甲方招標(biāo)目標(biāo)。
2.認(rèn)真核查施工單位的資質(zhì)、取費(fèi)和營(yíng)業(yè)執(zhí)照等相關(guān)證件和手續(xù)，每年二季度進(jìn)行普查，建立檔案庫(kù)，對(duì)于不合格、未年檢、靠掛甚至弄虛作假的單位進(jìn)行相應(yīng)處理。
3.所有合同簽訂前審計(jì)組嚴(yán)格審查、出具合同審計(jì)意見(jiàn)，建立檔案，看其是否按程序簽訂，是否正規(guī)合同文本，合同內(nèi)容是否詳盡、嚴(yán)密、公正、合法，對(duì)合同、合同附件如標(biāo)書(shū)、預(yù)算等進(jìn)行保存，對(duì)承包商合同中承諾內(nèi)容全程監(jiān)督，最終結(jié)算時(shí)嚴(yán)格參照?qǐng)?zhí)行。
4.招投標(biāo)中作好記錄，收集好資料作為審計(jì)依據(jù)，同時(shí)要注意各項(xiàng)目之間不要出現(xiàn)重復(fù)招標(biāo)內(nèi)容，曾有輸煤系統(tǒng)工程招標(biāo)中包括了翻車(chē)機(jī)安裝費(fèi)用，其實(shí)在翻車(chē)機(jī)設(shè)備招標(biāo)中已包括安裝，經(jīng)審計(jì)費(fèi)用重復(fù)達(dá)40余萬(wàn)。
5.通過(guò)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，確保客觀與公正地選擇到正確的承包商，順利進(jìn)入工程實(shí)施階段。
四、項(xiàng)目施工階段
審計(jì)組人員勤下現(xiàn)場(chǎng)，收集各種可能影響項(xiàng)目投資的資料，及時(shí)反饋到投資控制中：
1.對(duì)施工組織設(shè)計(jì)、技術(shù)措施方案現(xiàn)場(chǎng)落實(shí)。
2.對(duì)每個(gè)施工環(huán)節(jié)現(xiàn)場(chǎng)審查，保證施工行為規(guī)范、合理，正確處理好工期、質(zhì)量、造價(jià)間的關(guān)系；曾有個(gè)別單位，圖紙要求是混凝土地溝，實(shí)際施工中現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)查看為砌磚后抹灰，兩者費(fèi)用相差達(dá)20余萬(wàn)。
3.對(duì)變更、技術(shù)核定、現(xiàn)場(chǎng)簽證等資料進(jìn)行審計(jì)，保證其真實(shí)、合理、有效。
4.對(duì)各工號(hào)全面檢查、抽查、記錄，聯(lián)系圖紙、合同及其它資料綜合審計(jì)處理，將結(jié)果反饋到工程結(jié)算價(jià)款中。
5.進(jìn)度款審查：根據(jù)申報(bào)資料，結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)情況、施工進(jìn)度、施工計(jì)劃、合同金額等資料綜合審查，嚴(yán)格控制資金，防止超額支付。一般不要超過(guò)80%，要給后續(xù)工作留有余地。
五、工程竣工結(jié)算階段
建安工程竣工結(jié)算費(fèi)用占總投資的'30%~50%，我公司這三個(gè)項(xiàng)目中達(dá)到40%。結(jié)算審計(jì)是建立在全程審計(jì)的基礎(chǔ)上，是各階段工作的綜合作用與體現(xiàn)，審計(jì)組堅(jiān)持把好資質(zhì)關(guān)、預(yù)算關(guān)、合同關(guān)、現(xiàn)場(chǎng)關(guān)、數(shù)量關(guān)、價(jià)格關(guān)、政策關(guān)。重點(diǎn)注意了以下方面：
1.配備所需法規(guī)、文件、定額等資料，保證建設(shè)中發(fā)生的各專(zhuān)業(yè)結(jié)算有據(jù)可依。
2.接受結(jié)算時(shí)，對(duì)相關(guān)的合同、變更、簽證、核定、圖紙、文件、會(huì)議紀(jì)要、招投標(biāo)文件等結(jié)算相關(guān)材料要求成套送達(dá)。
3.對(duì)工程結(jié)算的形成、審核、傳遞進(jìn)行督促，保證及時(shí)結(jié)算，真實(shí)反映投資進(jìn)度。
4.將資料存入電腦，建立各項(xiàng)臺(tái)賬等，為審計(jì)工作奠定良好的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。
5.在經(jīng)過(guò)監(jiān)理及預(yù)結(jié)算部門(mén)審核后，工程結(jié)算書(shū)面錯(cuò)誤已經(jīng)不多，結(jié)算審計(jì)中現(xiàn)場(chǎng)仍是重點(diǎn)。根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，現(xiàn)場(chǎng)問(wèn)題比例可達(dá)全部問(wèn)題的60%，結(jié)合先前現(xiàn)場(chǎng)記錄到現(xiàn)場(chǎng)落實(shí)、匯總，在結(jié)算中最終解決。
6.按單位、工號(hào)等設(shè)立指標(biāo)監(jiān)測(cè)庫(kù)，各專(zhuān)業(yè)人員分工審計(jì)的同時(shí)，專(zhuān)門(mén)安排一人對(duì)所有結(jié)算進(jìn)行審閱，對(duì)同一單位、相近施工內(nèi)容的結(jié)算由同一人審計(jì)，杜絕重復(fù)結(jié)算。大項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中免不了有交叉施工、返工現(xiàn)象，這樣做可以防止乙方虛報(bào)假報(bào)重復(fù)報(bào)，曾有單位做結(jié)算時(shí)，各相近項(xiàng)目結(jié)算間同一變更簽證重復(fù)使用，經(jīng)審計(jì)核減費(fèi)用逾百萬(wàn)。
7.對(duì)結(jié)算中所用材料現(xiàn)場(chǎng)查看，按季度調(diào)整地材價(jià)格，重要材料專(zhuān)門(mén)調(diào)查落實(shí)。
8.對(duì)個(gè)別已審核完畢項(xiàng)目重新開(kāi)展力度更大的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)，以鞏固和完善建設(shè)程序，確保投資更加真實(shí)。
9.審計(jì)中考慮上級(jí)審計(jì)部門(mén)、社會(huì)審計(jì)部門(mén)進(jìn)行外審工作的各項(xiàng)要求，相應(yīng)作了規(guī)范與準(zhǔn)備工作。
六、項(xiàng)目竣工決算階段
此階段對(duì)財(cái)務(wù)決算、竣工資料和工程造價(jià)對(duì)比分析等大項(xiàng)進(jìn)行審查，對(duì)新增資產(chǎn)內(nèi)容、價(jià)值計(jì)算、成本計(jì)算、待攤投資分?jǐn)偧傲鲃?dòng)資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等進(jìn)行落實(shí)。
審計(jì)組提前對(duì)資料、規(guī)范、樣本進(jìn)行收集，督促環(huán)保、消防、安全及職業(yè)衛(wèi)生等專(zhuān)篇及早準(zhǔn)備與進(jìn)行，同時(shí)征求主管審計(jì)部門(mén)及社會(huì)審計(jì)的意見(jiàn)，對(duì)所有資料全面審查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改，全面、全程配合上級(jí)審計(jì)部門(mén)的竣工審計(jì)工作，充當(dāng)好內(nèi)部外部審計(jì)的紐帶，為一次性成功驗(yàn)收奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
內(nèi)部審計(jì)促進(jìn)管理，管理產(chǎn)生效益。在公司三個(gè)項(xiàng)目建設(shè)中，經(jīng)審計(jì)通過(guò)優(yōu)化設(shè)計(jì)、工程招標(biāo)、科學(xué)管理，創(chuàng)造了工期短、投資省、質(zhì)量良的優(yōu)異成績(jī)，取得了工程建設(shè)的重大勝利。在工程、監(jiān)理及預(yù)結(jié)算部門(mén)已核減的基礎(chǔ)上，審計(jì)組通過(guò)綜合審計(jì)又核減1 800萬(wàn)元，為項(xiàng)目投資節(jié)約了資金，有代表性地體現(xiàn)了內(nèi)部審計(jì)的重要性與必要性。
長(zhǎng)期以來(lái)，建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部審計(jì)工作重點(diǎn)局限于工程竣工結(jié)算、決算，這樣的審計(jì)是局部的、被動(dòng)的，項(xiàng)目建設(shè)各工作環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣、綜合作用，為保證每個(gè)環(huán)節(jié)的優(yōu)劣、資產(chǎn)形成的公正、真實(shí)、合理，以及防止不能建成交工、不能竣工驗(yàn)收等情況的發(fā)生，我們應(yīng)把內(nèi)部審計(jì)工作上升到項(xiàng)目投資整體、全程審查、監(jiān)督的高度、廣度上來(lái)，督促引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，用“動(dòng)態(tài)”的方法加強(qiáng)管理和研究，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的估算、概算、預(yù)算、合同價(jià)、結(jié)算價(jià)、完工結(jié)算、竣工決算實(shí)行“一體化”管理，為工程投資管理工作創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)秩序，督促形成統(tǒng)一、協(xié)調(diào)、有序的建設(shè)項(xiàng)目投資管理體系，促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)管理工作的發(fā)展和完善，合理控制和確定投資，建設(shè)“快、省、優(yōu)”工程，最大限度地創(chuàng)造和提高經(jīng)濟(jì)效益。
投資審計(jì)個(gè)人工作總結(jié) 7
20xx年建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作緊密?chē)@公司大連接戰(zhàn)略及一體兩翼發(fā)展策略，創(chuàng)新管理模式，優(yōu)化審計(jì)流程，提升建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)效率及質(zhì)量，促進(jìn)加強(qiáng)工程全過(guò)程管理和風(fēng)險(xiǎn)防范。
一、20xx年工作總結(jié)
1、造價(jià)審計(jì)嚴(yán)控公司投資風(fēng)險(xiǎn)
通過(guò)預(yù)算、結(jié)算、竣工決算三類(lèi)建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，并開(kāi)展全過(guò)程跟蹤審計(jì)，促進(jìn)建設(shè)部門(mén)加強(qiáng)工程全過(guò)程管理。20xx年1至10月，建設(shè)部門(mén)送審項(xiàng)目共xx個(gè)，送審金額xx億元。審定項(xiàng)目xxxx個(gè)，審定金額xx億元，平均審減率高于全省平均水平；建設(shè)部門(mén)送審xx個(gè)投資項(xiàng)目，投資金額xx億元，年內(nèi)全部完成并發(fā)布竣工決算審計(jì)報(bào)告；開(kāi)展xxx全過(guò)程跟蹤審計(jì)，審計(jì)總金額xx億元，提出審計(jì)事項(xiàng)xx個(gè)，均獲得業(yè)務(wù)部門(mén)認(rèn)可并納入整改計(jì)劃。
2、多管齊下實(shí)現(xiàn)審計(jì)提質(zhì)增效
一是加大協(xié)同，積極配合工程線條超長(zhǎng)項(xiàng)目清理，持續(xù)縮短造價(jià)審計(jì)時(shí)長(zhǎng)。截至20xx年11月，現(xiàn)場(chǎng)勘查xx次、三方對(duì)數(shù)xx次、四方會(huì)議xx次，xxx個(gè)長(zhǎng)期未定案項(xiàng)目審定時(shí)長(zhǎng)比往年提速18.49%。
二是通過(guò)嵌入式風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制及后評(píng)估項(xiàng)目，持續(xù)提升造價(jià)審計(jì)質(zhì)量。截至20xx年11月，組織造價(jià)審計(jì)機(jī)構(gòu)簽署廉政承諾書(shū)xx份，廉潔風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵職位每季度開(kāi)展面談9次；通過(guò)后評(píng)估項(xiàng)目，對(duì)20xx年4月-20xx年9月審結(jié)的xxx個(gè)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行檢查（抽檢占比6.94%），涵蓋基建工程、通信工程、網(wǎng)絡(luò)維護(hù)以及物業(yè)維修項(xiàng)目，涉及xx個(gè)造價(jià)審計(jì)中介機(jī)構(gòu)。
二、存在的短板與困難
1、省公司建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)新系統(tǒng)將于20xx年1月正式使用，目前待辦工單目錄未呈現(xiàn)流程環(huán)節(jié)、影響按優(yōu)先順序及時(shí)處理，報(bào)表數(shù)據(jù)輸出等功能有待完善，影響審計(jì)工作效率。
2、20xx年省公司集中管理成本類(lèi)送審項(xiàng)目后不再劃撥內(nèi)審線條成本類(lèi)審計(jì)費(fèi)，部分歸屬歷史審計(jì)合同的長(zhǎng)期未定案項(xiàng)目，審定后需支付成本類(lèi)審計(jì)費(fèi)，存在超管控金額風(fēng)險(xiǎn)。
3、集團(tuán)公司工程管理攻堅(jiān)行動(dòng)對(duì)審計(jì)時(shí)效性要求高，送審資料完整性、單價(jià)和工作量核定存在爭(zhēng)議，建設(shè)部門(mén)對(duì)審計(jì)時(shí)長(zhǎng)、流程環(huán)節(jié)的預(yù)期，與實(shí)際情況存在一定差異，影響審計(jì)服務(wù)滿意度。
三、20xx年計(jì)劃
新的一年，我們將抓住投資審計(jì)服務(wù)轉(zhuǎn)型機(jī)遇，進(jìn)一步優(yōu)化信息化支撐手段，開(kāi)展大數(shù)據(jù)分析監(jiān)測(cè)，同時(shí)強(qiáng)化嵌入式風(fēng)險(xiǎn)防控，為建設(shè)部門(mén)做好服務(wù)支撐，有效防范公司運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
1、立足投資審計(jì)服務(wù)轉(zhuǎn)型，做好建設(shè)項(xiàng)目服務(wù)支撐
對(duì)外加強(qiáng)與省公司內(nèi)審部關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)管理新系統(tǒng)專(zhuān)項(xiàng)溝通，在后續(xù)系統(tǒng)功能與優(yōu)化中，重點(diǎn)解決待辦工作分類(lèi)、部分審計(jì)環(huán)節(jié)并行、報(bào)表數(shù)據(jù)輸出等難題。對(duì)內(nèi)借鑒省公司及其他地市公司先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，推動(dòng)建設(shè)部門(mén)整合建設(shè)項(xiàng)目，合理壓縮送審項(xiàng)目數(shù)量；開(kāi)發(fā)送審排隊(duì)系統(tǒng)，優(yōu)化資料交接流程，縮短等待時(shí)長(zhǎng)，更好的支撐建設(shè)部門(mén)項(xiàng)目送審。
2、聚焦投資審計(jì)管控效能，確保建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防范
一方面，通過(guò)更加精細(xì)化的管理手段，提升造價(jià)審計(jì)管控效能。進(jìn)行大數(shù)據(jù)分析監(jiān)測(cè)，精準(zhǔn)定位造價(jià)審計(jì)全流程難點(diǎn)、痛點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定有效措施解決短板問(wèn)題；對(duì)造價(jià)審計(jì)質(zhì)量進(jìn)行持續(xù)后評(píng)估，監(jiān)控造價(jià)審計(jì)事務(wù)所持續(xù)整改；嚴(yán)格執(zhí)行嵌入式風(fēng)險(xiǎn)防控舉措，防范廉潔風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，定期組織建設(shè)部門(mén)和造價(jià)審計(jì)事務(wù)所參加制度規(guī)范、審計(jì)流程、系統(tǒng)操作、典型案例等方面的.學(xué)習(xí)培訓(xùn)，建立統(tǒng)一的溝通平臺(tái)，改善溝通效果、提升審計(jì)服務(wù)滿意度，確保公司運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
投資審計(jì)個(gè)人工作總結(jié) 8
根據(jù)市局報(bào)送20xx年度投資審計(jì)工作總結(jié)的通知要求，現(xiàn)就20xx年度投資審計(jì)工作情況匯報(bào)如下：
一、基本情況及成效
20xx年1月至12月我局共對(duì)82個(gè)政府投資項(xiàng)目實(shí)施了審計(jì)，其中：建安工程送審金額12,053.81萬(wàn)元，審結(jié)金額10,911.59萬(wàn)元，審減金額1,142.22萬(wàn)元，審減率9.48%；審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：1、虛增工程量結(jié)算；2、利用設(shè)計(jì)變更改變投標(biāo)單價(jià)組價(jià)依據(jù)。
二、具體做法
根據(jù)《省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)審計(jì)廳關(guān)于進(jìn)一步完善政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作意見(jiàn)的通知》，區(qū)審計(jì)局及時(shí)調(diào)整審計(jì)思路，至20xx年10月起不再進(jìn)行結(jié)算審計(jì)，將政府投資審計(jì)工作重點(diǎn)從單一工程造價(jià)審計(jì)向全面投資審計(jì)轉(zhuǎn)變、從傳統(tǒng)投資審計(jì)向現(xiàn)代投資審計(jì)轉(zhuǎn)變。目前，區(qū)所有政府投資建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)單位通過(guò)內(nèi)部審計(jì)或購(gòu)買(mǎi)社會(huì)服務(wù)等方式進(jìn)行審核和監(jiān)管，我局依法對(duì)履職情況和相關(guān)結(jié)果進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
三、工作中存在的問(wèn)題和不足
我區(qū)政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)人員太少，目前投資審計(jì)工作由經(jīng)責(zé)股負(fù)責(zé)，經(jīng)責(zé)股只有1人同時(shí)還要負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、自然資源資產(chǎn)審計(jì)、扶貧審計(jì)等相關(guān)審計(jì)業(yè)務(wù)，技術(shù)力量很是薄弱，所有以工程建設(shè)為主的項(xiàng)目都只有聘請(qǐng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行造價(jià)審核，審核結(jié)果審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)人員進(jìn)行復(fù)核有一定困難，不能確保其結(jié)果的絕對(duì)真實(shí)和準(zhǔn)確。
四、明年的工作打算和建議
20xx年我局將加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn)，提高審計(jì)人員素質(zhì)，確保政府投資審計(jì)工作實(shí)效。
1、嚴(yán)格對(duì)工程項(xiàng)目的程序?qū)徍撕唾Y金監(jiān)督。按照工程建設(shè)程序我局將對(duì)建設(shè)工程的可研、立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、預(yù)算、財(cái)評(píng)、招投標(biāo)、施工、監(jiān)理和決算程序進(jìn)行合法、合規(guī)性的審核，特別是對(duì)工程施工過(guò)程中的`施工變更和增減工程量合法、真實(shí)性進(jìn)行重點(diǎn)核實(shí)。同時(shí)對(duì)工程項(xiàng)目資金的籌集管理和撥付使用的合法、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)管。
2、加強(qiáng)工程項(xiàng)目審核的培訓(xùn)和人才的引進(jìn)。工程管理、造價(jià)審計(jì)方面的專(zhuān)業(yè)人才奇缺，所有以工程建設(shè)為主的項(xiàng)目都只有聘請(qǐng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行造價(jià)審核，造成審計(jì)工作的被動(dòng)和存在一定的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。為此，我局將加強(qiáng)工程管理、造價(jià)審計(jì)培訓(xùn)和人才引進(jìn)，確保把政府投資審計(jì)工作做得更好。
投資審計(jì)個(gè)人工作總結(jié) 9
今年以來(lái)，云和縣審計(jì)局在縣委、縣政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞建設(shè)“兩美”云和跨越發(fā)展之年的目標(biāo)要求，依法履行審計(jì)工作職責(zé)，積極創(chuàng)新審計(jì)新思路、新舉措、新平臺(tái)，不斷提升審計(jì)工作實(shí)效，促進(jìn)各項(xiàng)工作全面發(fā)展，邁向新高度。現(xiàn)將主要工作情況報(bào)告如下：
截止當(dāng)前共完成審計(jì)項(xiàng)目18個(gè)（不含政府投資審計(jì)項(xiàng)目），其中，法定項(xiàng)目1個(gè)，署、省定同步項(xiàng)目6個(gè)，市同步項(xiàng)目1個(gè)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目8個(gè)，自定項(xiàng)目2個(gè)。查出違規(guī)金額12044萬(wàn)元，管理不規(guī)范金額11056萬(wàn)元。完成政府投資審計(jì)項(xiàng)目395個(gè)，核減工程價(jià)款1663萬(wàn)元，核減率為11.47%。向紀(jì)檢（監(jiān)察）、司法機(jī)關(guān)和主管部門(mén)移送案件線索7件。20xx年我局被評(píng)為浙江省審計(jì)機(jī)關(guān)先進(jìn)集體，同時(shí)繼20xx年獲得審計(jì)署優(yōu)秀項(xiàng)目后又一項(xiàng)目獲得審計(jì)廳優(yōu)秀項(xiàng)目。今年3月被麗水市政府授予公務(wù)員集體二等功一次，1名干部獲得浙江省查核能手稱(chēng)號(hào)，2名干部被縣人民政府記三等功一次，在第五屆全市審計(jì)系統(tǒng)運(yùn)動(dòng)會(huì)中取得總分第三名的好成績(jī)。
一、立足主業(yè)，狠抓質(zhì)量，認(rèn)真履行審計(jì)職能。
�。ㄒ唬┮灶A(yù)算執(zhí)行為主線，深化財(cái)政審計(jì)。根據(jù)省審計(jì)廳財(cái)政同級(jí)審工作方案的統(tǒng)一部署和要求，順利完成了財(cái)政同級(jí)審工作任務(wù)。針對(duì)政府性基金支出預(yù)算編制未細(xì)化、財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理不規(guī)范、預(yù)算單位專(zhuān)項(xiàng)資金結(jié)余有待清理、稅收征管不規(guī)范等幾大突出問(wèn)題提出了審計(jì)建議。同時(shí)在財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)的基礎(chǔ)上，綜合其他項(xiàng)目審計(jì)結(jié)果，向縣人大常委會(huì)作了專(zhuān)題報(bào)告，并提出了審計(jì)整改建議，受到了高度認(rèn)可。審計(jì)建議促使云和縣率先在全市實(shí)現(xiàn)部分單位部門(mén)年度預(yù)、決算公開(kāi)，并促進(jìn)縣政府出臺(tái)了《云和縣預(yù)算單位往來(lái)款清理暫行辦法》、《云和縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)云和縣財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理辦法（試行）的通知》等制度，為促進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理規(guī)范化、制度化和法制化建設(shè)發(fā)揮了作用。
（二）以提升財(cái)政資金使用效益為目標(biāo)，開(kāi)展財(cái)政存量資金審計(jì)。按照省審計(jì)廳、市審計(jì)局的統(tǒng)一部署和要求，對(duì)云和縣本級(jí)財(cái)政及65個(gè)一級(jí)預(yù)算單位截至20xx年末的財(cái)政存量資金情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查，進(jìn)一步摸清了全縣財(cái)政存量資金規(guī)模和結(jié)構(gòu)�？h人大專(zhuān)門(mén)成立特定問(wèn)題調(diào)查委員會(huì)與審計(jì)組同步對(duì)財(cái)政存量資金開(kāi)展調(diào)查，縣第十五屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十八次會(huì)議審議通過(guò)了《云和縣人大常委會(huì)關(guān)于組織特定問(wèn)題調(diào)查委員會(huì)對(duì)財(cái)政存量資金開(kāi)展調(diào)查的決定》，增強(qiáng)了存量資金審計(jì)的權(quán)威性。針對(duì)存在的存量資金未有效統(tǒng)籌安排使用、資金使用效益不高、部門(mén)預(yù)算執(zhí)行率偏低、財(cái)政性資金保值增值不理想等問(wèn)題提出了審計(jì)建議，督促縣財(cái)政局進(jìn)行了整改，并促使其制定出臺(tái)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理的若干意見(jiàn)》，為我縣管好用好財(cái)政資金，提高財(cái)政資金使用效益提供了依據(jù)。
�。ㄈ┮砸�(guī)范政府公務(wù)支出行為為目標(biāo)，開(kāi)展公務(wù)支出公款消費(fèi)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。公務(wù)支出公款消費(fèi)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)作為首次審計(jì)，而且涉及面廣，我局在審計(jì)中采取重點(diǎn)突出對(duì)“三公經(jīng)費(fèi)”和會(huì)議、培訓(xùn)費(fèi)的審計(jì)，對(duì)其他公務(wù)支出公款消費(fèi)的審計(jì)采取結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)和其他專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查的方式進(jìn)行。于3月27日，召開(kāi)了全縣公務(wù)支出公款消費(fèi)內(nèi)部審計(jì)工作布置會(huì)，并組織本級(jí)102家單位對(duì)20xx年度公務(wù)支出公款消費(fèi)情況進(jìn)行了自查，在自查基礎(chǔ)上，對(duì)22家一級(jí)預(yù)算單位和1家二級(jí)預(yù)算單位進(jìn)行了抽查審計(jì)。主要發(fā)現(xiàn)存在“三公經(jīng)費(fèi)”等公務(wù)支出預(yù)算未細(xì)化、公車(chē)加油卡管理不到位、公務(wù)接待相關(guān)制度不健全、公務(wù)卡使用不理想等問(wèn)題，針對(duì)公車(chē)加油存在的問(wèn)題撰寫(xiě)了《公務(wù)用車(chē)加油卡管理有待加強(qiáng)》等專(zhuān)報(bào)信息。
（四）以監(jiān)督權(quán)力運(yùn)行為目標(biāo)，做“優(yōu)”經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。6月份召開(kāi)了云和縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)動(dòng)員會(huì)，首次對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)單位實(shí)行了統(tǒng)一進(jìn)點(diǎn)。受市委組織部委托，今年對(duì)兩位副處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部（白龍山街道原書(shū)記王沿偉、崇頭鎮(zhèn)原書(shū)記魏?jiǎn)⑶冢┻M(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。全年共完成縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局原局長(zhǎng)王長(zhǎng)榮同志、縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局原局長(zhǎng)吳日清同志等8個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目。在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)了縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局低價(jià)出租公有住房、收取的房租長(zhǎng)期滯留賬外、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)不及時(shí)；縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局存在部分政府非稅收入未及時(shí)納入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)“收支兩條線”管理，固定資產(chǎn)管理、債權(quán)債務(wù)管理和財(cái)務(wù)核算不規(guī)范；縣安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局存在安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金管理不規(guī)范、超限額分散采購(gòu)未經(jīng)審批；縣衛(wèi)生局下屬事業(yè)單位縣疾控中心存在醫(yī)用耗材采購(gòu)未經(jīng)政府采購(gòu)辦審批、應(yīng)急物資和消殺物品過(guò)期報(bào)廢處理程序不到位、對(duì)外簽訂合同不規(guī)范，衛(wèi)生監(jiān)督所存在預(yù)付工程款長(zhǎng)期掛賬未結(jié)算、部門(mén)采購(gòu)未經(jīng)政府采購(gòu)辦審批；縣林業(yè)局存在國(guó)有資產(chǎn)管理不規(guī)范、往來(lái)款長(zhǎng)期掛賬、下屬單位管理不規(guī)范；縣人勞社保局存在固定資產(chǎn)賬實(shí)不符、下屬單位及工會(huì)組織管理不規(guī)范；崇頭鎮(zhèn)存在工程項(xiàng)目未實(shí)行公開(kāi)招投標(biāo)、“三資”管理責(zé)任不到位；白龍山街道存在發(fā)放獎(jiǎng)金未繳個(gè)人所得稅、財(cái)務(wù)管理不規(guī)范、工程管理不規(guī)范等問(wèn)題，針對(duì)存在的問(wèn)題，已督促被審單位進(jìn)行整改。
�。ㄎ澹┮员Ｃ裆侔l(fā)展為目標(biāo)，有序推進(jìn)專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查。隨著民生資金投入的逐年增加，今年我局以促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展為目標(biāo)，加大了民生資金審計(jì)力度。完成了20xx年縣保障性安居工程跟蹤審計(jì)、糧食生產(chǎn)補(bǔ)助專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、財(cái)政涉農(nóng)資金專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和財(cái)政扶持村級(jí)發(fā)展資金管理使用情況專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查�？h保障性安居工程跟蹤審計(jì)重點(diǎn)調(diào)查了縣住房辦、財(cái)政、城市建設(shè)發(fā)展有限公司等部門(mén)，并抽查了保障性安居工程項(xiàng)目的開(kāi)工情況、工程建設(shè)和質(zhì)量管理情況。針對(duì)存在住房公積金增值收益計(jì)提補(bǔ)充廉租房建設(shè)資金未及時(shí)上繳縣財(cái)政、建設(shè)管理不到位、住房分配和使用管理不規(guī)范等問(wèn)題，提出審計(jì)建議并督促相關(guān)單位進(jìn)行了整改。糧食生產(chǎn)補(bǔ)助專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目主要存在政策執(zhí)行不到位、糧食補(bǔ)貼專(zhuān)項(xiàng)資金申報(bào)審核不到位、部分糧食補(bǔ)貼資金使用效益不佳等問(wèn)題。財(cái)政涉農(nóng)資金專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查存在審核不規(guī)范、虛假申報(bào)、管理不到位、部分財(cái)政涉農(nóng)資金使用績(jī)效不高、公職人員參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)等問(wèn)題。財(cái)政扶持村級(jí)發(fā)展資金管理使用情況專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查存在項(xiàng)資金存在重投入、輕管理的現(xiàn)象，使部分專(zhuān)項(xiàng)性資金處于失管、脫管的狀態(tài)；村集體對(duì)財(cái)政性資金的管理和使用上存在擠占挪用、資金使用效益低下、管理不規(guī)范等問(wèn)題。針對(duì)存在問(wèn)題提出審計(jì)建議并促使縣政府出臺(tái)了《關(guān)于印發(fā)云和縣創(chuàng)建農(nóng)村集體資金資產(chǎn)資源管理規(guī)范化縣工作實(shí)施方案》、《云和縣推進(jìn)農(nóng)村“三務(wù)”公開(kāi)和集體“三資”管理規(guī)范化建設(shè)實(shí)施方案》等文件，進(jìn)一步強(qiáng)化了對(duì)村集體經(jīng)濟(jì)監(jiān)督管理。
（六）以提高政府性資金使用績(jī)效為目標(biāo)，深化政府投資審計(jì)。按照協(xié)審合同及工程價(jià)款審計(jì)質(zhì)量控制管理規(guī)定，完成了對(duì)協(xié)審機(jī)構(gòu)20xx年審核的30萬(wàn)元以下的項(xiàng)目審核質(zhì)量抽查工作，對(duì)抽查結(jié)果進(jìn)行了通報(bào)，對(duì)先進(jìn)協(xié)審單位和先進(jìn)協(xié)審人員進(jìn)行了表彰。根據(jù)《云和縣人民政府關(guān)于同意調(diào)整政府投資項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況（工程價(jià)款）審計(jì)方式的批復(fù)》文件，對(duì)審計(jì)方式進(jìn)行了調(diào)整，單項(xiàng)工程送審造價(jià)在5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下（含50萬(wàn)元）的項(xiàng)目由社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審核。至20xx年11月底，我局審計(jì)政府投資項(xiàng)目共358個(gè)，審計(jì)送審金額1.33億元，審定金額1.18億元，核減金額0.15億元，核減率達(dá)到11.28%。針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)部分建設(shè)單位在工程款支付上存在不按合同支付和超付工程款的現(xiàn)象，撰寫(xiě)并上報(bào)《亟須加強(qiáng)對(duì)工程款支付的監(jiān)督管理》等專(zhuān)報(bào)信息，進(jìn)一步發(fā)揮了審計(jì)建設(shè)性和預(yù)防性作用。對(duì)云和縣公路管理局獨(dú)山中心公路站拆建工程財(cái)務(wù)竣工決算、縣城市建設(shè)發(fā)展有限公司的長(zhǎng)壟垃圾填埋場(chǎng)一期工程的竣工決算進(jìn)行了審計(jì)，針對(duì)項(xiàng)目招投標(biāo)、項(xiàng)目管理、合同執(zhí)行、決算編制等方面的問(wèn)題提出了審計(jì)整改建議。
�。ㄆ撸┮詮�(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督實(shí)效為中心，全面推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)。順利完成三年輪審任務(wù)，并完成內(nèi)審項(xiàng)目115個(gè)（含縣農(nóng)業(yè)局農(nóng)經(jīng)審計(jì)項(xiàng)目），增加效益145.41萬(wàn)元，移送縣檢查院2起，移送縣紀(jì)檢監(jiān)察3起，提出審計(jì)建設(shè)意見(jiàn)被采納232條。實(shí)現(xiàn)10個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）內(nèi)部審計(jì)室全覆蓋，并配備專(zhuān)職或兼職內(nèi)部審計(jì)人員。縣經(jīng)商局、縣工業(yè)園區(qū)等5個(gè)單位加入市內(nèi)審協(xié)會(huì)，成為內(nèi)審協(xié)會(huì)會(huì)員，內(nèi)部審計(jì)組織機(jī)構(gòu)進(jìn)一步完善。制定和完善了《內(nèi)部審計(jì)檔案管理暫行辦法》、《內(nèi)審工作匯報(bào)制度》、《縣內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制實(shí)施辦法》、《質(zhì)量評(píng)估暫行辦法》、《內(nèi)審文書(shū)參考格式》等5個(gè)制度，內(nèi)審制度進(jìn)一步健全。共組織內(nèi)審人員83人參加市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的繼續(xù)教育培訓(xùn)，組織審計(jì)干部參加了上海財(cái)經(jīng)大學(xué)內(nèi)審培訓(xùn)。同時(shí)舉辦了公務(wù)支出公款消費(fèi)內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量提升培訓(xùn)、內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)交流等交流活動(dòng)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)6次、培訓(xùn)覆蓋212人次，進(jìn)一步提高了我縣內(nèi)部審計(jì)水平。
二、創(chuàng)新思路，尋求突破，打造審計(jì)工作新亮點(diǎn)
�。ㄒ唬┰趯徲�(jì)質(zhì)量提升上有突破。認(rèn)真貫徹落實(shí)省、市有關(guān)《浙江省審計(jì)廳關(guān)于開(kāi)展審計(jì)工作“質(zhì)量提升年”活動(dòng)實(shí)施意見(jiàn)》及其“三個(gè)辦法”，扎實(shí)開(kāi)展質(zhì)量提升活動(dòng)。制定了《審計(jì)工作質(zhì)量提升實(shí)施辦法（試行）》，就審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃管理、控制審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)管理、提升審計(jì)報(bào)告質(zhì)量三方面提出了更高要求，修訂和完善質(zhì)量管理相關(guān)制度，進(jìn)一步控制審計(jì)質(zhì)量、防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，著力提高審計(jì)人員整體素質(zhì)和依法審計(jì)能力，增強(qiáng)打造“精品”項(xiàng)目意識(shí)，繼20xx年獲審計(jì)署優(yōu)秀項(xiàng)目后，今年又一項(xiàng)目獲浙江省審計(jì)廳優(yōu)秀項(xiàng)目，同時(shí)1個(gè)案例被審計(jì)署實(shí)驗(yàn)室錄用為教學(xué)案例，2個(gè)案例入選省廳計(jì)算機(jī)審計(jì)方法案例。
�。ǘ┰诎l(fā)揮參謀助手作用上有亮點(diǎn)。主要表現(xiàn)在針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，通過(guò)提出審計(jì)建議和撰寫(xiě)專(zhuān)報(bào)信息等方式向提出建議對(duì)策72條，被采納35條，被縣領(lǐng)導(dǎo)批示6份，撰寫(xiě)信息188篇，被市級(jí)以上媒體錄用153篇次，促進(jìn)縣級(jí)及相關(guān)部門(mén)完善制度規(guī)定21個(gè)，進(jìn)一步促進(jìn)了縣級(jí)體制機(jī)制的完善，發(fā)揮了參謀助手的作用。
（三）在信息化建設(shè)上有成效。充分利用信息化手段加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)效能建設(shè)、提高審計(jì)工作效率，探索現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)與網(wǎng)上審計(jì)的有效結(jié)合方式。今年我局進(jìn)一步加大了資金投入，充實(shí)了硬件設(shè)備，完善了網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，并啟動(dòng)審計(jì)數(shù)據(jù)安全建設(shè)，并為下一步聯(lián)網(wǎng)審計(jì)項(xiàng)目奠定了基礎(chǔ)。同時(shí)，利用網(wǎng)站建設(shè)進(jìn)一步擴(kuò)大審計(jì)公開(kāi)范圍，今年我局已率先實(shí)現(xiàn)審計(jì)結(jié)果全部向社會(huì)公開(kāi)的目標(biāo)，公眾可通過(guò)網(wǎng)絡(luò)直接查詢(xún)審計(jì)公告和審計(jì)結(jié)果。
三、以人為本，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，展現(xiàn)審計(jì)工作新風(fēng)貌
（一）以制度規(guī)范保障內(nèi)部管理。一是修訂完善內(nèi)部規(guī)章制度。在堅(jiān)持重大事項(xiàng)集體討論、首問(wèn)負(fù)責(zé)和限時(shí)辦結(jié)等制度的`基礎(chǔ)上，制定和完善了機(jī)關(guān)內(nèi)部管理十四項(xiàng)制度。二是落實(shí)監(jiān)督考核機(jī)制。繼續(xù)按照個(gè)人與科室、科室與局層層簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)目標(biāo)責(zé)任狀的方式，明確工作職責(zé)。三是建立健全激勵(lì)機(jī)制。完善局目標(biāo)責(zé)任考核辦法，形成以實(shí)績(jī)論獎(jiǎng)懲的激勵(lì)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，延伸考核結(jié)果運(yùn)用范圍，將其作為年度創(chuàng)先評(píng)優(yōu)和選干的重要依據(jù)。
�。ǘ┮耘嘤�(xùn)學(xué)習(xí)提升隊(duì)伍水平。一是開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)提升審計(jì)水平。局機(jī)關(guān)充分利用“周一夜學(xué)”等平臺(tái)，邀請(qǐng)省市縣專(zhuān)家進(jìn)行授課，加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)、法律法規(guī)和計(jì)算機(jī)等知識(shí)培訓(xùn)。結(jié)合黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)之機(jī)，通過(guò)開(kāi)展《紅臉》讀書(shū)會(huì)、十八屆四中全會(huì)精神專(zhuān)題學(xué)習(xí)會(huì)、審計(jì)職業(yè)規(guī)劃討論會(huì)等形式樹(shù)立和培養(yǎng)審計(jì)人人員“敢于亮劍、善于亮劍”的意識(shí)和素質(zhì)。二是組織參加高級(jí)技能培訓(xùn)。積極選派審計(jì)能手參加署、省、市高級(jí)技能培訓(xùn)，今年共選送8名干部先后參加高級(jí)會(huì)計(jì)師、中級(jí)計(jì)算機(jī)培訓(xùn)以及專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查培訓(xùn)等，在培養(yǎng)審計(jì)能手上取得了新進(jìn)展。三是交流學(xué)習(xí)創(chuàng)新工作思路。先后組織人員赴蓮都、松陽(yáng)、龍泉、泰順等兄弟縣市學(xué)習(xí)交流審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，深入學(xué)習(xí)審計(jì)經(jīng)驗(yàn)作法。積極響應(yīng)審計(jì)署號(hào)召，選派干部7人參加為期三個(gè)月審計(jì)署武漢特派辦對(duì)浙江省土地出讓金和耕地保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，通過(guò)實(shí)踐演練交流學(xué)習(xí)，審計(jì)整體水平得到進(jìn)一步提升。2位干部被縣政府記個(gè)人三等功一次，1位干部被評(píng)為省、市審計(jì)十大查核問(wèn)題能手。
�。ㄈ┮渣h風(fēng)廉政建設(shè)優(yōu)化服務(wù)質(zhì)量。一是建章立制約束從審行為。不斷完善機(jī)關(guān)管理制度和審計(jì)業(yè)務(wù)制度，通過(guò)關(guān)注審計(jì)權(quán)力運(yùn)用的主要程序、關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部位，建立具有針對(duì)性、預(yù)防性、有效性的權(quán)力約束機(jī)制。嚴(yán)格執(zhí)行“八項(xiàng)規(guī)定”、“六個(gè)嚴(yán)禁”、“28條辦法”以及審計(jì)紀(jì)律“八不準(zhǔn)”等規(guī)定，規(guī)范審計(jì)人員的職責(zé)行為，提高審計(jì)人員自我防范的免疫力。二是營(yíng)造廉潔從審政務(wù)環(huán)境。深化廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作，排查崗位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制訂有效防控措施，優(yōu)化權(quán)力結(jié)構(gòu)，簽訂廉政風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任狀，提升審計(jì)責(zé)任成本。購(gòu)置廉政、審計(jì)、法律等相關(guān)業(yè)務(wù)書(shū)籍提供平臺(tái)。三是搭建廉潔教育活動(dòng)平臺(tái)。開(kāi)展形式多樣的學(xué)廉倡廉活動(dòng)。重溫入黨誓詞堅(jiān)定立審為公信念，開(kāi)展征文活動(dòng)暢談廉潔從審心得，上黨課、聽(tīng)黨課，通過(guò)警示教育敲響防腐拒變警鐘。
四、20xx年工作思路
20xx年是我縣奮戰(zhàn)沖刺之年，我們將在新的一年里，繼續(xù)強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督力度，深化審計(jì)服務(wù)意識(shí)，充分發(fā)揮審計(jì)的“免疫系統(tǒng)”功能，全力服務(wù)改革發(fā)展大局。
�。ㄒ唬┩怀鲋攸c(diǎn)，謀劃發(fā)展，繼續(xù)嚴(yán)履審計(jì)監(jiān)督職能。
一是深化財(cái)政資金審計(jì)，保障資金使用安全。繼續(xù)堅(jiān)持“揭露問(wèn)題、評(píng)價(jià)總體、規(guī)范管理、促進(jìn)改革、提高績(jī)效、維護(hù)安全”的財(cái)政審計(jì)思路，重點(diǎn)關(guān)注財(cái)政資金分配、部門(mén)預(yù)算執(zhí)行、資金使用效益等情況，重點(diǎn)查找資金使用中存在的違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題和奢侈浪費(fèi)行為，確保轄區(qū)經(jīng)濟(jì)健康穩(wěn)定運(yùn)行。二是強(qiáng)化政府投資審計(jì)，提升資金使用績(jī)效。繼續(xù)穩(wěn)步推進(jìn)工程績(jī)效審計(jì)，側(cè)重前移審計(jì)監(jiān)督關(guān)口，實(shí)施源頭把關(guān)，有效提高政府投資工程的效益性。高度關(guān)注政府投資項(xiàng)目跟蹤審計(jì)工作，科學(xué)推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)。積極參與工程建設(shè)領(lǐng)域突出問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)治理，全力打造“放心工程、廉潔工程�！比峭七M(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，力促勤政廉政建設(shè)。繼續(xù)探索構(gòu)建完善的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)體系，緊扣“權(quán)力運(yùn)行”和“責(zé)任落實(shí)”兩條線，真實(shí)客觀開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。堅(jiān)持離任必審原則，逐步把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)等相關(guān)項(xiàng)目結(jié)合，擴(kuò)大任中審計(jì)比重，有效監(jiān)督用權(quán)，促進(jìn)廉潔從政，高效從政。四是加強(qiáng)民生項(xiàng)目審計(jì)，促進(jìn)惠民政策落實(shí)。繼續(xù)重點(diǎn)關(guān)注社保、保障性住房、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等涉及民生項(xiàng)目的資金管理和使用情況。對(duì)已審計(jì)項(xiàng)目加大督促整改力度，對(duì)審中項(xiàng)目強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)，切實(shí)踐行執(zhí)審為民宗旨。
�。ǘ┒酱僬�，謀求合力，推進(jìn)落實(shí)審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)果。
一是大力督促審計(jì)結(jié)果整改落實(shí)。樹(shù)立審計(jì)整改理念，進(jìn)一步提高審計(jì)意見(jiàn)、建議的科學(xué)操作性。繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)黨政領(lǐng)導(dǎo)批示意見(jiàn)、審計(jì)決定、審計(jì)查出問(wèn)題的整改、審計(jì)建議的采納及移交紀(jì)檢司法機(jī)關(guān)處理案件的跟蹤督辦，促進(jìn)審計(jì)反映問(wèn)題的整改和建議的落實(shí)，引導(dǎo)和促進(jìn)有關(guān)部門(mén)、單位建立長(zhǎng)效管理機(jī)制，提高決策和管理水平。二是嚴(yán)肅查處違規(guī)違紀(jì)行為。發(fā)揚(yáng)審計(jì)“經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”精神，繼續(xù)加大對(duì)違規(guī)違紀(jì)、管理不規(guī)范等問(wèn)題的查處力度。嚴(yán)格執(zhí)法，不斷強(qiáng)化對(duì)經(jīng)濟(jì)類(lèi)案件的查處和揭露，努力提高依法行政水平，完善執(zhí)法體系，助推依法治國(guó)進(jìn)程。三是充分發(fā)揮部門(mén)聯(lián)動(dòng)合力。繼續(xù)加強(qiáng)與紀(jì)檢、監(jiān)察、住建、財(cái)政等機(jī)關(guān)的協(xié)作力度，發(fā)揮信息共享優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步建立健全審計(jì)移送處理協(xié)作配合機(jī)制。完善審計(jì)預(yù)警功能，及時(shí)移送相關(guān)案件線索，充分發(fā)揮審計(jì)在在構(gòu)建防腐保廉體系中的作用。
�。ㄈ﹦�(chuàng)新思路，提升水平，全面開(kāi)展機(jī)關(guān)建設(shè)工作。
一是繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)信息化建設(shè)。進(jìn)一步優(yōu)化計(jì)算機(jī)審計(jì)平臺(tái)，高效開(kāi)展聯(lián)網(wǎng)審計(jì)、信息系統(tǒng)審計(jì)等工作。加大信息化建設(shè)培訓(xùn)力度，對(duì)全局開(kāi)展普及現(xiàn)代化審計(jì)新方法培訓(xùn)教育。結(jié)合審計(jì)實(shí)踐，積極探索研發(fā)審計(jì)信息化軟件，提升審計(jì)評(píng)價(jià)的科學(xué)性與全面性，將審計(jì)的現(xiàn)代化建設(shè)推向新高度。二是繼續(xù)加強(qiáng)人才強(qiáng)局建設(shè)。通過(guò)培訓(xùn)、聘用、引進(jìn)人才等舉措，推進(jìn)人才強(qiáng)局戰(zhàn)略的實(shí)施。建立健全人才培養(yǎng)和激勵(lì)機(jī)制，持續(xù)開(kāi)展符合審計(jì)工作需要的教育培訓(xùn)活動(dòng)，更多創(chuàng)造為審計(jì)人員“再充電”的機(jī)會(huì)，擴(kuò)充復(fù)合型審計(jì)人才隊(duì)伍；完善中層領(lǐng)導(dǎo)干部競(jìng)崗制，將更多優(yōu)秀審計(jì)人員推上管理崗位，推進(jìn)全局工作發(fā)展。三是繼續(xù)加強(qiáng)作風(fēng)效能建設(shè)。圍繞“廉潔、文明、高效”的審計(jì)人員核心價(jià)值觀和“求真務(wù)實(shí)、勇于擔(dān)當(dāng)”的審計(jì)作風(fēng)，狠抓作風(fēng)效能建設(shè)。加強(qiáng)審計(jì)干部思想教育，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，用嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)、實(shí)實(shí)在在的工作成績(jī)和一心為公的奉獻(xiàn)精神努力塑造為民、務(wù)實(shí)、清廉的審計(jì)形象。
投資審計(jì)個(gè)人工作總結(jié) 10
作為一名投資審計(jì)人員，我在過(guò)去的一年中經(jīng)歷了許多挑戰(zhàn)與成長(zhǎng)。投資審計(jì)是一項(xiàng)復(fù)雜而細(xì)致的工作，它要求我們不僅要有扎實(shí)的審計(jì)知識(shí)，還要對(duì)投資項(xiàng)目有深入的理解和分析能力。以下是我對(duì)過(guò)去一年工作的總結(jié)與反思。
一、工作回顧
在過(guò)去的一年里，我參與了多個(gè)投資項(xiàng)目的審計(jì)工作。這些項(xiàng)目涵蓋了不同的行業(yè)領(lǐng)域，包括房地產(chǎn)、制造業(yè)、服務(wù)業(yè)等。在審計(jì)過(guò)程中，我嚴(yán)格遵循審計(jì)準(zhǔn)則，對(duì)投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告、合同、財(cái)務(wù)報(bào)表等相關(guān)資料進(jìn)行了詳細(xì)的審查。通過(guò)對(duì)比分析、實(shí)地考察和專(zhuān)家咨詢(xún)等方式，我深入了解了項(xiàng)目的投資背景、資金使用情況、預(yù)期收益及風(fēng)險(xiǎn)等方面的情況。
在審計(jì)過(guò)程中，我發(fā)現(xiàn)了一些問(wèn)題，如項(xiàng)目預(yù)算編制不合理、資金使用效率低下、成本控制不嚴(yán)等。針對(duì)這些問(wèn)題，我及時(shí)提出了審計(jì)意見(jiàn)和建議，并與項(xiàng)目方進(jìn)行了充分的溝通與交流。通過(guò)我的努力，一些問(wèn)題得到了及時(shí)糾正，項(xiàng)目的投資效益得到了提升。
二、工作成果
在過(guò)去的一年里，我取得了以下主要成果：
1. 完成了多個(gè)投資項(xiàng)目的審計(jì)工作，確保了審計(jì)工作的質(zhì)量和效率。
2. 發(fā)現(xiàn)了多個(gè)投資項(xiàng)目存在的問(wèn)題，并提出了針對(duì)性的審計(jì)意見(jiàn)和建議，為項(xiàng)目的優(yōu)化和改進(jìn)提供了有力支持。
3. 積極參與了部門(mén)內(nèi)部的培訓(xùn)和交流活動(dòng)，不斷提升自己的專(zhuān)業(yè)能力和綜合素質(zhì)。
4. 與項(xiàng)目方建立了良好的溝通機(jī)制，確保了審計(jì)工作的順利進(jìn)行。
三、工作反思
在總結(jié)成果的同時(shí)，我也深刻認(rèn)識(shí)到了自己在工作中存在的不足：
1. 在審計(jì)過(guò)程中，有時(shí)過(guò)于關(guān)注細(xì)節(jié)，導(dǎo)致整體審計(jì)進(jìn)度受到影響。在未來(lái)的工作中，我需要更加注重時(shí)間管理和工作效率，確保審計(jì)工作的順利進(jìn)行。
2. 在與項(xiàng)目方溝通時(shí)，有時(shí)表達(dá)不夠清晰明了，導(dǎo)致溝通效果不佳。我需要進(jìn)一步提升自己的溝通能力和表達(dá)能力，以便更好地與項(xiàng)目方進(jìn)行交流和合作。
3. 在專(zhuān)業(yè)知識(shí)方面，雖然我已經(jīng)具備了一定的.基礎(chǔ)，但還需要不斷學(xué)習(xí)和更新自己的知識(shí)體系，以應(yīng)對(duì)日益復(fù)雜的投資項(xiàng)目審計(jì)工作。
四、未來(lái)規(guī)劃
針對(duì)以上不足，我制定了以下未來(lái)規(guī)劃：
1. 加強(qiáng)時(shí)間管理和工作效率，確保審計(jì)工作的質(zhì)量和進(jìn)度。我將制定更加詳細(xì)的審計(jì)計(jì)劃和時(shí)間表，合理安排工作時(shí)間和資源，提高工作效率。
2. 提升溝通能力和表達(dá)能力。我將積極參加部門(mén)內(nèi)部的培訓(xùn)和交流活動(dòng)，學(xué)習(xí)溝通技巧和表達(dá)方法，提高自己的溝通能力和表達(dá)能力。
3. 不斷學(xué)習(xí)和更新知識(shí)體系。我將關(guān)注行業(yè)動(dòng)態(tài)和最新政策法規(guī)，參加相關(guān)的培訓(xùn)和研討會(huì)，不斷學(xué)習(xí)和更新自己的知識(shí)體系，以應(yīng)對(duì)日益復(fù)雜的投資項(xiàng)目審計(jì)工作。
總之，過(guò)去的一年是我成長(zhǎng)和進(jìn)步的一年。在未來(lái)的工作中，我將繼續(xù)努力，不斷提升自己的專(zhuān)業(yè)能力和綜合素質(zhì)，為投資項(xiàng)目的優(yōu)化和改進(jìn)貢獻(xiàn)自己的力量。
投資審計(jì)個(gè)人工作總結(jié) 11
在過(guò)去的一年中，作為投資審計(jì)部門(mén)的一員，我深入?yún)⑴c了多項(xiàng)投資項(xiàng)目的審計(jì)工作，經(jīng)歷了從項(xiàng)目籌備、執(zhí)行到報(bào)告撰寫(xiě)的全過(guò)程。通過(guò)這一系列的工作實(shí)踐，我不僅加深了對(duì)投資審計(jì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)的理解，還提升了團(tuán)隊(duì)協(xié)作、問(wèn)題解決等多方面能力�，F(xiàn)將本年度的工作總結(jié)如下：
一、主要職責(zé)與完成的工作
1. 項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃制定：根據(jù)年度審計(jì)計(jì)劃，協(xié)助上級(jí)制定具體項(xiàng)目的審計(jì)方案，明確審計(jì)目標(biāo)、范圍、方法及時(shí)間表，確保審計(jì)工作的有序進(jìn)行。
2. 現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)實(shí)施：參與多個(gè)投資項(xiàng)目的現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，包括財(cái)務(wù)資料審查、業(yè)務(wù)流程測(cè)試、內(nèi)部控制評(píng)估等，發(fā)現(xiàn)并記錄潛在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和不合規(guī)行為。
3. 數(shù)據(jù)分析與報(bào)告撰寫(xiě)：利用Excel、SQL等工具對(duì)審計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行深入分析，識(shí)別異常交易和趨勢(shì)，撰寫(xiě)審計(jì)報(bào)告，提出改進(jìn)建議，并與被審計(jì)單位溝通確認(rèn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)。
4. 持續(xù)跟蹤與整改監(jiān)督：對(duì)審計(jì)報(bào)告中提出的問(wèn)題進(jìn)行跟蹤，確保被審計(jì)單位采取有效措施進(jìn)行整改，并定期復(fù)查整改效果。
二、遇到的問(wèn)題及解決方案
1. 數(shù)據(jù)量大處理效率低：面對(duì)海量數(shù)據(jù)時(shí)，通過(guò)自學(xué)Python編程，開(kāi)發(fā)自動(dòng)化腳本，顯著提高了數(shù)據(jù)處理和分析效率。
2. 跨部門(mén)溝通障礙：在審計(jì)過(guò)程中，遇到與其他部門(mén)信息不對(duì)等的情況，通過(guò)建立定期溝通機(jī)制和召開(kāi)協(xié)調(diào)會(huì)議，有效促進(jìn)了信息的共享與問(wèn)題的解決。
3. 復(fù)雜業(yè)務(wù)理解困難：針對(duì)某些專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)、業(yè)務(wù)復(fù)雜的投資項(xiàng)目，通過(guò)參加專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)、請(qǐng)教行業(yè)專(zhuān)家，加深了對(duì)業(yè)務(wù)的`理解，確保審計(jì)工作的準(zhǔn)確性和深度。
三、個(gè)人成長(zhǎng)與收獲
專(zhuān)業(yè)技能提升：在審計(jì)實(shí)踐中，不僅鞏固了會(huì)計(jì)、審計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)，還掌握了數(shù)據(jù)分析、風(fēng)險(xiǎn)管理等前沿技能。
溝通協(xié)調(diào)能力增強(qiáng)：通過(guò)與不同背景的人員合作，提高了跨部門(mén)、跨領(lǐng)域的溝通協(xié)調(diào)能力。
問(wèn)題解決能力：面對(duì)挑戰(zhàn)，我學(xué)會(huì)了更加系統(tǒng)地分析問(wèn)題，尋找最有效的解決方案。
四、未來(lái)規(guī)劃與展望
1. 深化專(zhuān)業(yè)知識(shí)：計(jì)劃參加更高級(jí)別的審計(jì)認(rèn)證考試，如CIA（國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師），進(jìn)一步提升專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)。
2. 技術(shù)創(chuàng)新應(yīng)用：繼續(xù)探索大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)在審計(jì)中的應(yīng)用，提高審計(jì)工作的智能化水平。
3. 領(lǐng)導(dǎo)力培養(yǎng)：通過(guò)參與更多項(xiàng)目管理、帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)完成審計(jì)任務(wù)，逐步培養(yǎng)自己的領(lǐng)導(dǎo)能力和團(tuán)隊(duì)管理能力。
總之，過(guò)去一年的投資審計(jì)工作既充滿挑戰(zhàn)也收獲滿滿。我將以更加飽滿的熱情和專(zhuān)業(yè)的態(tài)度，迎接未來(lái)的工作挑戰(zhàn)，為公司的發(fā)展貢獻(xiàn)自己的力量。
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